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篇1

關(guān)鍵詞:理性預(yù)期;貨幣政策;宏觀調(diào)控

中圖分類號(hào):F031.2文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1672-3198(2009)18-0005-01

1 理性預(yù)期理論的產(chǎn)生與發(fā)展

20世紀(jì)70年代,西方各國(guó)陷入了嚴(yán)重的通貨膨脹、大量失業(yè)和經(jīng)濟(jì)停滯的困境,流行多年的凱恩斯主義的經(jīng)濟(jì)理論和政策發(fā)生了危機(jī),“現(xiàn)代貨幣主義”學(xué)派的經(jīng)濟(jì)理論在改變停滯膨脹局面時(shí)也沒有出現(xiàn)人們所期望的效果。這種形勢(shì)下,理性預(yù)期學(xué)派產(chǎn)生發(fā)展起來(lái)。該學(xué)派以理性預(yù)期的概念改造宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué),以預(yù)期問題為突破口,全盤否定了凱恩斯主義經(jīng)濟(jì)學(xué),被稱為宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中的理性預(yù)期革命。加之該學(xué)派理論上邏輯嚴(yán)謹(jǐn),運(yùn)用現(xiàn)代計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法分析經(jīng)濟(jì)問題,因而理論影響迅速擴(kuò)大,為西方經(jīng)濟(jì)學(xué)界普遍接受。加之該學(xué)派理論上邏輯嚴(yán)謹(jǐn),運(yùn)用現(xiàn)代計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法分析經(jīng)濟(jì)問題,因而理論影響迅速擴(kuò)大,為西方經(jīng)濟(jì)學(xué)界普遍接受。

在理性預(yù)期理論的代表人物中,羅伯特•小盧卡斯、薩金特和華萊士等人是第一代代表人物,典型理論是貨幣周期論;巴羅和普雷斯科特等人是第二代代表人物,他們發(fā)展了小盧卡斯等人的理論,建立了實(shí)際貨幣周期論、財(cái)政政策分析和政府決策行為分析等新的理論。

2 理性預(yù)期理論的微觀基礎(chǔ)與基本假設(shè)

小盧卡斯與凱恩斯主義的分歧始于他為凱恩斯主義尋找經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。他認(rèn)為,宏觀經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象不過是許多個(gè)人經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的總和,宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中一切涉及人的行為的假定應(yīng)該有微觀基礎(chǔ)。他在為凱恩斯主義宏觀計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)模型中的工資,價(jià)格部分提供微觀基礎(chǔ)的過程中發(fā)現(xiàn),凱恩斯主義的宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)與新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)確定的微觀經(jīng)濟(jì)行為者是理性人的假定相矛盾。在凱恩斯主義與新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)發(fā)生沖突時(shí),小盧卡斯轉(zhuǎn)向了新古典主義。他試圖尋求宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的微觀基礎(chǔ),并從局部均衡轉(zhuǎn)向一般均衡。所以,理性預(yù)期理論的宗旨是建立與微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)一致的宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)。為此,理性預(yù)期理論的主要代表人提出了三個(gè)分析的基本假設(shè):理性預(yù)期假設(shè);徹底的貨幣中性假設(shè);自然率假設(shè)。

(1)理性預(yù)期假設(shè)。

理性預(yù)期是在長(zhǎng)期動(dòng)態(tài)分析下,經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的當(dāng)事人以完全的、相同的信息為基礎(chǔ),他們能對(duì)未來(lái)作出準(zhǔn)確的預(yù)期,做出合乎理性的經(jīng)濟(jì)決策,即他們能對(duì)未來(lái)做出理性預(yù)期。

(2)徹底的貨幣中性假設(shè)。

貨幣中性假說是指經(jīng)濟(jì)總產(chǎn)量和就業(yè)的實(shí)際水平和自然水平同包括相應(yīng)地對(duì)商業(yè)周期發(fā)展作出反映的貨幣和財(cái)政活動(dòng)無(wú)關(guān)。

(3)自然率假設(shè)。

自然率假說的要點(diǎn)是資本主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行有其內(nèi)在的動(dòng)態(tài)平衡,外界力量能暫時(shí)打破這種平衡,但不能根本改變它;政府應(yīng)該順應(yīng)這種動(dòng)態(tài)平衡。

3 理性預(yù)期理論的政策主張

一是政府應(yīng)制定長(zhǎng)期不變的政策規(guī)定,消除政策規(guī)則的任意變動(dòng)性。理性預(yù)期學(xué)派堅(jiān)持古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的信條,認(rèn)為過多的政府干預(yù)只能引起經(jīng)濟(jì)的混亂,為保持經(jīng)濟(jì)繁榮,唯一有效的辦法就是盡量減少政府對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的干預(yù),充分發(fā)揮市場(chǎng)調(diào)節(jié)的作用,因?yàn)椤笆袌?chǎng)比任何模型都聰明”,它始終是使各種生產(chǎn)資源得以合理配置和充分就業(yè)的有效機(jī)制。理性預(yù)期學(xué)派堅(jiān)持認(rèn)為,政府的作用只是為私人經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供一個(gè)穩(wěn)定的可以使人們充分了解的良好環(huán)境。因此如盧卡斯所說,“我們需要的是穩(wěn)定的政策,而不是積極行動(dòng)主義政策?！闭深A(yù)越少,經(jīng)濟(jì)效率也就越高。

二是政府政策目標(biāo)必須注意長(zhǎng)期性和穩(wěn)定性,并且著力解決通貨膨脹問題,政府的決策不能對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)量、就業(yè)和其他實(shí)際變量產(chǎn)生影響,但可以對(duì)一般物價(jià)水平等名義變量產(chǎn)生具有規(guī)則性的效果。因此,政府應(yīng)該把最理想的一般物價(jià)水平作為唯一的政策目標(biāo)。

4 理性預(yù)期理論及對(duì)我國(guó)貨幣政策的啟示

(1)應(yīng)充分考慮并正確引導(dǎo)微觀主體的理性預(yù)期。

不得不承認(rèn),我國(guó)微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體的理性預(yù)期能力隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步確立正日益增強(qiáng)。我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)施應(yīng)充分考慮公眾的理性預(yù)期,考慮微觀經(jīng)濟(jì)主體的理性選擇。

從這個(gè)意義上來(lái)說,公眾的理性預(yù)期又是不斷提高我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)政策效應(yīng)的一個(gè)前提條件。中央銀行要提高貨幣政策調(diào)控的有效性,就要準(zhǔn)確地公布通貨膨脹指標(biāo)和失業(yè)率,利用信息優(yōu)勢(shì),通過輿論導(dǎo)向,準(zhǔn)確披露決策相關(guān)信息,加大宣傳力度,及時(shí)引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)主體的預(yù)期,正確引導(dǎo)公眾預(yù)期,讓公眾及時(shí)了解這種政策目標(biāo)的變化,增強(qiáng)其信心。

(2)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到貨幣政策對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的局限性。

在理性預(yù)期條件下,貨幣政策對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控作用是有限的。

當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行所面臨的是諸如結(jié)構(gòu)調(diào)整、制度轉(zhuǎn)軌等深層次矛盾和問題,單純的貨幣政策在短期很難起到明顯的改善作用,因?yàn)榫哂欣硇灶A(yù)期的公眾對(duì)此是很清楚的,所以宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)控難以得到公眾的響應(yīng)?？梢哉f,貨幣政策不是調(diào)控經(jīng)濟(jì)的萬(wàn)能手段。不僅僅因?yàn)樨泿耪邆鲗?dǎo)過程本身需要宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境的支持;更因?yàn)樨泿耪弑旧碓诮?jīng)濟(jì)活動(dòng)中具有局限性。

(3)政府的政策應(yīng)具有長(zhǎng)期的穩(wěn)定性,以期提供一個(gè)穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

政策的制定與實(shí)施,原則是為了使微觀經(jīng)濟(jì)個(gè)體順利地從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng),充分實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化,從而穩(wěn)定經(jīng)濟(jì),促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。所以,政府的政策要想得到各種經(jīng)濟(jì)成員的積極配合,使各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策取得預(yù)期的效果,還必須取信于民,避免“朝令夕改”。因此政府的政策應(yīng)具有長(zhǎng)期的穩(wěn)定性和符合經(jīng)濟(jì)活動(dòng)當(dāng)事者的預(yù)期規(guī)律,可以使經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的當(dāng)事人從根本上擺脫由于政策的頻繁變動(dòng)對(duì)其造成不良后果的擔(dān)憂,從而無(wú)需尋求應(yīng)變之策,而盡力去尋求自己利益的最大化和經(jīng)濟(jì)行為的最優(yōu)化。

總而言之,微觀經(jīng)濟(jì)行為主體的理性預(yù)期對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)政策的效果有著重大影響,政府在采取宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整政策時(shí)必須充分考慮微觀經(jīng)濟(jì)行為主體的理性預(yù)期并引導(dǎo)這種預(yù)期朝著政策目標(biāo)的方向發(fā)展。我國(guó)發(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)離不開經(jīng)濟(jì)政策調(diào)控,這是有中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)之一。今后,隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步確立,我國(guó)微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體的理性預(yù)期能力日益增強(qiáng),我們必須轉(zhuǎn)換思路,注意把握宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控與微觀層面理性預(yù)期的結(jié)合點(diǎn),謀求經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)主體的預(yù)期與行為及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行三者的和諧與穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)

[1]楊玉生.理性預(yù)期學(xué)派[M].北京:北京大學(xué)出版社,1996.

[2]楊麗彬.理性預(yù)期觀點(diǎn)的評(píng)價(jià)[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟(jì),2005,(16).

篇2

(一)動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)鏈的上游分析

產(chǎn)業(yè)鏈的一期需要工作人員大量的前期準(zhǔn)備工作,要搞出好的創(chuàng)意,進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)查找出那些符合市場(chǎng)需求、有發(fā)掘潛力的作品。這一階段的花費(fèi)是巨大的,在整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)構(gòu)中其獲益相對(duì)來(lái)說非常少甚至可能虧本,但是這種初期的高投入也很有可能在后期得到巨大的回報(bào)。并且,由于電影電視的社會(huì)效應(yīng)和經(jīng)濟(jì)效益都很強(qiáng),基本上沒有辦法給動(dòng)畫提供實(shí)驗(yàn)的機(jī)會(huì),因?yàn)橹挥匈|(zhì)量比較高的動(dòng)畫才能獲得在媒體上播出的機(jī)會(huì)。故而市場(chǎng)調(diào)查工作難度也非常大。

當(dāng)前我國(guó)動(dòng)畫片生產(chǎn)制作主要在走捷徑,就是說跳過動(dòng)畫連載、動(dòng)畫書等步奏直接開發(fā)動(dòng)畫片和其衍生品。當(dāng)然我們承認(rèn)這種操作可以節(jié)省前期投入,一旦操作成功將會(huì)給投資者帶來(lái)巨大的收益,但這種操作風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)非常高,它沒有經(jīng)過市場(chǎng)調(diào)查、初期檢驗(yàn),也沒有任何觀眾基礎(chǔ),操作方式極其冒險(xiǎn),成功的實(shí)例很少,因此不可能成為前期發(fā)展的核心模式。

我國(guó)目前專業(yè)的動(dòng)畫雜志與動(dòng)畫出版社大多是虧損的,而其對(duì)動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)的促進(jìn)作用又是非常重要的。大多數(shù)漫畫雜志的發(fā)行量較低,特別是堅(jiān)持原創(chuàng)作品的就更低了。中國(guó)頂尖漫畫高手的個(gè)人作品單行本也不過兩萬(wàn)余冊(cè)左右的銷量,從此看出漫畫的市場(chǎng)消費(fèi)力極低。而日本、韓國(guó)的動(dòng)畫雜志達(dá)50―80萬(wàn)份的發(fā)行量,遠(yuǎn)比我國(guó)高出許多。由此可知,動(dòng)畫雜志社的虧損直接制約了動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)鏈初始端的發(fā)展,即使是某些連載雜志在中國(guó)也無(wú)法像其他國(guó)家那樣有較大作用。

(二)動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)鏈的中游分析

我國(guó)現(xiàn)有動(dòng)畫企業(yè)大多存在有“大制作小市場(chǎng)”的管理理念和運(yùn)行模式。很多制作方既是創(chuàng)作者又是經(jīng)營(yíng)者,做法過于理想化,實(shí)踐可操作性其實(shí)并不高。動(dòng)畫制作企業(yè)往往是有制作部,沒有市場(chǎng)部;有動(dòng)畫片制作方案,沒有商業(yè)計(jì)劃書;有制作資金計(jì)劃,沒有市場(chǎng)運(yùn)作資金安排。由于缺乏完整的動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)鏈,動(dòng)畫片光靠播出根本無(wú)法得到相應(yīng)的資金回報(bào),結(jié)果常常會(huì)“竹籃打水一場(chǎng)空”,無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)。

近十幾年來(lái),我國(guó)動(dòng)畫片播出市場(chǎng)基本被美國(guó)、日本等國(guó)的動(dòng)畫片壟斷,這些引進(jìn)的動(dòng)畫片大部分是上世紀(jì)60―70年代的產(chǎn)品,早已收回成本并賺取了巨大經(jīng)濟(jì)效益,它們?cè)陔娨暸_(tái)播出基本是免費(fèi)的,因?yàn)樗麄兊哪康氖谴蜻M(jìn)中國(guó)電視臺(tái)和衍生產(chǎn)品市場(chǎng)。然而,正是這些“免費(fèi)的午餐”,造成了國(guó)產(chǎn)動(dòng)畫片播出長(zhǎng)期處于不合理現(xiàn)狀的重要原因。當(dāng)然我國(guó)電視臺(tái)的運(yùn)營(yíng)機(jī)制也起到了一定消極影響。電視臺(tái)如果不是迫于政策的壓力,對(duì)沒有什么經(jīng)濟(jì)效益的國(guó)產(chǎn)動(dòng)畫片根本沒有興趣,所以更不肯出高價(jià)購(gòu)買國(guó)產(chǎn)動(dòng)畫片了。故而影響了動(dòng)畫片的資金投入從而影響了最終質(zhì)量,制約了動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

(三)動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)鏈的下游分析

動(dòng)畫衍生品毫無(wú)疑問是各個(gè)動(dòng)畫企業(yè)眼中的大蛋糕,然而一些動(dòng)畫作品一拍就是幾百甚至上千集,在獲得更多經(jīng)濟(jì)利益心理的驅(qū)動(dòng)下,忽視了市場(chǎng)的需求和反饋,缺乏對(duì)動(dòng)畫形象的精心處理,從而造成動(dòng)畫形象沒有鮮明的性格特征,其衍生品在市場(chǎng)上也就沒有多少好評(píng)。動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)應(yīng)該屬于影響力類型的經(jīng)濟(jì),所以在其尚未形成品牌之前,產(chǎn)品的品牌影響力有限,那么動(dòng)畫形象所衍生出來(lái)的各種產(chǎn)品也一定會(huì)大打折扣,必然無(wú)法產(chǎn)生相應(yīng)的價(jià)值。

另外,動(dòng)畫企業(yè)開發(fā)的某些衍生品市場(chǎng),銷售周期一般都比較短,企業(yè)開展業(yè)務(wù)合作的同時(shí)由于商標(biāo)證的缺失等方面也產(chǎn)生很多不便。加之盜版的猖獗,盜版玩具憑借其低成本高回報(bào)占據(jù)市場(chǎng),極大地打擊了動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)后期衍生品的制作。

二、我國(guó)動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)鏈的微觀和宏觀構(gòu)建

動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)鏈中每一個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)作質(zhì)量要求都非常高,其質(zhì)量好壞直接影響到下一環(huán)節(jié)運(yùn)作的成敗。之間相互聯(lián)系相互交叉,是一個(gè)完整不可分割的系統(tǒng)。產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)建的目標(biāo)是保持產(chǎn)業(yè)鏈的獨(dú)特競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),提高產(chǎn)業(yè)鏈的持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈價(jià)值最大化。

(一)我國(guó)動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)鏈的微觀構(gòu)建:

1、橫向推進(jìn)模式

橫向推進(jìn)模式指的是企業(yè)在動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)中的某個(gè)環(huán)節(jié)或者不同環(huán)節(jié)層面上的擴(kuò)張。其主要的優(yōu)勢(shì)在于可以通過發(fā)揮范圍經(jīng)濟(jì)來(lái)增大生產(chǎn)從而降低成本。范圍經(jīng)濟(jì)是指由于一個(gè)地區(qū)集中了某項(xiàng)產(chǎn)業(yè)所需的人力、相關(guān)服務(wù)業(yè)、原材料和半成品供給、銷售等環(huán)節(jié)供應(yīng)者,從而使這一地區(qū)在繼續(xù)發(fā)展這一產(chǎn)業(yè)中擁有比其他地區(qū)更大的優(yōu)勢(shì)。企業(yè)主要可以通過擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍,增加公司產(chǎn)品的種類,生產(chǎn)多種產(chǎn)品從而達(dá)到降低公司成本的目的。與規(guī)模經(jīng)濟(jì)不同,一般它是企業(yè)或生產(chǎn)單位從生產(chǎn)或提供某種系列產(chǎn)品(與大量生產(chǎn)同一產(chǎn)品不同)的單位成本中獲得節(jié)省。通過這種模式充分發(fā)揮成本低、差異化、抵御風(fēng)險(xiǎn)等優(yōu)勢(shì),可極大提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

2、縱向延伸模式

縱向延伸模式指的是動(dòng)畫企業(yè)按照動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)鏈各自的子公司生產(chǎn)不同的產(chǎn)品,經(jīng)營(yíng)不同業(yè)務(wù),但是同時(shí)必須保證產(chǎn)品和業(yè)務(wù)彼此間是緊密連接并且相互聯(lián)系的,構(gòu)造出一條完整的生產(chǎn)鏈。它涵蓋了同一種類型產(chǎn)品的每個(gè)階段,包括制造、發(fā)行、播放和銷售階段。這樣集團(tuán)可以用內(nèi)部交易代替市場(chǎng)交易來(lái)降低交易成本,同時(shí)還可以保證穩(wěn)定的供求關(guān)系,防止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受外界不確定因素影響。

這樣就把企業(yè)公司的各個(gè)階段納入了集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)范圍,對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈的不同環(huán)節(jié)進(jìn)行分工,有利于形成規(guī)模經(jīng)濟(jì),降低成本,提高公司運(yùn)行效率。

(二)我國(guó)動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)的宏觀構(gòu)建――跨產(chǎn)業(yè)的廣度普及

“廣度普及”指的是一個(gè)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈延伸式的構(gòu)建超出本產(chǎn)業(yè)范圍,進(jìn)行跨產(chǎn)業(yè)廣度普及。而引申到動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)則指動(dòng)畫產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的產(chǎn)業(yè)鏈延伸范疇已經(jīng)超出了動(dòng)畫產(chǎn)業(yè),其通過戰(zhàn)略性的資產(chǎn)重組以及人力物力等資源的重新組合進(jìn)入投資回報(bào)高的產(chǎn)業(yè),從而降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù),維持高效率的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。

篇3

長(zhǎng)期以來(lái),學(xué)界對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體的研究取得一定的進(jìn)展,但對(duì)于經(jīng)濟(jì)法實(shí)踐而言,仍然缺乏應(yīng)有的指導(dǎo)意義,經(jīng)濟(jì)法主體理論還是處在不很成熟的階段。對(duì)于經(jīng)濟(jì)法主體的概念、特征和分類,在已有的研究成果里,由于研究者知識(shí)背景的視角的不同及不同時(shí)期對(duì)經(jīng)濟(jì)法的研究的程度各異,沒有形成比較統(tǒng)一的結(jié)論。

有人認(rèn)為,經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系主體是指參加社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、依法承擔(dān)責(zé)任、擁有權(quán)利、享受權(quán)益的國(guó)家機(jī)關(guān)、企事業(yè)組織、社會(huì)團(tuán)體及其內(nèi)部分支機(jī)構(gòu),以及公民和個(gè)人。[1]有人認(rèn)為經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體,亦稱經(jīng)濟(jì)法主體,是指經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的參與者。[2]有人認(rèn)為經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體是指經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的參加者或當(dāng)事人。[3]有人認(rèn)為經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體是指參加經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系擁有經(jīng)濟(jì)權(quán)限的當(dāng)事人。[4]有人認(rèn)為經(jīng)濟(jì)法主體即國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理法律關(guān)系主體,它是經(jīng)濟(jì)法調(diào)整的國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系的參加者即當(dāng)事人,是國(guó)家經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)和管理活動(dòng)中權(quán)利義務(wù)的承受者。[5]還有人認(rèn)為,經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體,是指經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的參加者,也即在經(jīng)濟(jì)管理、維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)、組織管理性流轉(zhuǎn)和協(xié)作法律關(guān)系中依法享有一定的權(quán)(力)利、承擔(dān)一定的義務(wù)的當(dāng)事人。[6]

總體上說,以上經(jīng)濟(jì)法主體的概念,盡管在文字表述上有異,但基本上沒有離開法理學(xué)上對(duì)于法律關(guān)系主體是指參加特定法律關(guān)系并享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)的當(dāng)事人的一般見解,基本上套用“經(jīng)濟(jì)法(法律關(guān)系)主體”是“參加”某種“經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系”的“主體或當(dāng)事人”的表述方式。如此看來(lái),已有的經(jīng)濟(jì)法主體概念不能說明經(jīng)濟(jì)法中的經(jīng)濟(jì)法主體固有的本質(zhì)。在人們對(duì)行政法、民商法上的主體有著較為類型化的認(rèn)識(shí)、對(duì)經(jīng)濟(jì)法的獨(dú)立性心存懷疑進(jìn)而不能區(qū)分經(jīng)濟(jì)法主體和其他法主體的情況下,只給出一個(gè)無(wú)法體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)法主體特質(zhì)的經(jīng)濟(jì)法主體概念,就不可能克服理論上的混亂。因此,我們需要探索經(jīng)濟(jì)法主體的本質(zhì)特征,進(jìn)而對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體進(jìn)行分類和類型化。

二　經(jīng)濟(jì)法主體的特征

對(duì)于經(jīng)濟(jì)法主體的特征,經(jīng)濟(jì)法學(xué)界眾說紛紜,20世紀(jì)90年代以前,有人認(rèn)為經(jīng)濟(jì)法主體的特征有:(1)多層次、多種類。(2)主體的意志在一定范圍內(nèi)具有相互之間的不平等性。(3)主體的活動(dòng)特征是依法只能進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。[7]有人認(rèn)為,經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系主體有以下主要特征:法律法規(guī)所規(guī)定且具有經(jīng)濟(jì)權(quán)利能力和經(jīng)濟(jì)行為能力,依法獨(dú)立享有經(jīng)濟(jì)權(quán)利和承擔(dān)經(jīng)濟(jì)義務(wù)。[8]有的人認(rèn)為,經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系主體的特征是:(1)具有經(jīng)濟(jì)上的權(quán)利、行為能力。(2)擁有一定的財(cái)產(chǎn)。(3)擁有名稱(姓名)、經(jīng)濟(jì)戶口和住所或場(chǎng)所。[9]90年代以來(lái),對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體有了新的認(rèn)識(shí),有人認(rèn)為,(1)主體資格具有復(fù)雜性。(2)主體形式具有廣泛性。(3)主體之間具有隸屬性。[10]有人認(rèn)為經(jīng)濟(jì)法主體的特征是:(1)主體種類的廣泛性和多樣性。(2)主體地位的不平等性和相對(duì)固定性。(3)主體資格的對(duì)應(yīng)性和雙重性。[11]這些對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體的特征的歸納,無(wú)疑對(duì)我們今天的研究具有啟發(fā)意義,然而不得不指出的是,這些認(rèn)識(shí)都沒有揭示經(jīng)濟(jì)法主體的真正本質(zhì)屬性。首先,法律關(guān)系中的主體地位不平等不是經(jīng)濟(jì)法主體間特有的,行政法律關(guān)系主體間的地位就是不平等的,強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)法主體間地位的不平等,其理論根源在于受到傳統(tǒng)上行政法律關(guān)系主體研究模式的影響,其危害在于不但不能說清經(jīng)濟(jì)法主體的特征,反而更加加深了經(jīng)濟(jì)法主體和行政法主體之間的混亂;其次,強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)法主體的多樣性和廣泛性,其實(shí)是說地位高低不同、規(guī)模大小不同、經(jīng)濟(jì)成分各異的主體均可成為經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體。[12]不同的主體可以成為不同法律關(guān)系的主體,所有的法律關(guān)系主體在這種意義上都具有多樣性和廣泛性;第三,強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)法主體的權(quán)利能力和行為能力,強(qiáng)調(diào)財(cái)產(chǎn)、名稱和住所,實(shí)際則是民事法律關(guān)系主體甚至是所有法律關(guān)系主體理論的機(jī)械套用,任何主體要成其為法律關(guān)系主體,其基本前提就是他在本質(zhì)上有成為一個(gè)主體的可能,有相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)、名稱、固定的住所,具有權(quán)利能力和行為能力是成為主體的先決條件,因而也不是經(jīng)濟(jì)法主體的特征。

筆者認(rèn)為,經(jīng)濟(jì)法主體不是人們的主觀臆斷的結(jié)果而是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物。恩格斯曾經(jīng)說過:“每個(gè)時(shí)代的社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)形成現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ),每一個(gè)歷史時(shí)期由法律設(shè)施和政治設(shè)施以及宗教的、哲學(xué)的和其他的觀點(diǎn)所構(gòu)成的全部上層建筑,歸根到底都是應(yīng)由這個(gè)基礎(chǔ)來(lái)說明的”,[13]經(jīng)濟(jì)法主體,也是伴隨著中國(guó)社會(huì)的進(jìn)步出現(xiàn)的。個(gè)人間、個(gè)人與國(guó)家之間的利益沖突,促使人們對(duì)國(guó)家和私人社會(huì)之間關(guān)系的反思,在意識(shí)、信仰和觀念上都發(fā)生了變化。社會(huì)分工引起的交換,特別是近代社會(huì)大規(guī)模的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),又將社會(huì)有機(jī)地聯(lián)接為一種新的整體。人們普遍意識(shí)到,只有在協(xié)商的基礎(chǔ)上達(dá)成社會(huì)的和解,平衡國(guó)家和個(gè)人的利益,強(qiáng)調(diào)國(guó)家和私人都服從的公共利益,在這種利益下實(shí)現(xiàn)各自的利益,才能夠真正實(shí)現(xiàn)在社會(huì)發(fā)展下全體社會(huì)成員的根本利益。社會(huì)成員有了對(duì)各自權(quán)利(權(quán)力)制約的意識(shí),并在此基礎(chǔ)上形成社會(huì)公共利益的看法,個(gè)人和國(guó)家都已不再是自身利益的無(wú)限追求者、至少也是在整體利益的框架下實(shí)現(xiàn)自己的利益。由于國(guó)家利益與社會(huì)利益、個(gè)人利益都要在整體公共利益的實(shí)現(xiàn)中才能實(shí)現(xiàn),利益就成為一種相互關(guān)聯(lián),無(wú)法具體化的抽象的利益,人們可以感受到在這種情形下,自己利益的存在以及自己利益伴隨公共利益的實(shí)現(xiàn)而實(shí)現(xiàn),卻無(wú)法界定何人在何時(shí)、何地享有何種具體的利益。往往要到某種利益遭到侵害時(shí)才能夠感受到這種利益與自己切身相關(guān)。經(jīng)濟(jì)法也體現(xiàn)了這一利益關(guān)系走向,將國(guó)家、社會(huì)、個(gè)人三位一體納入自身的法主體體系。[14]因此,經(jīng)濟(jì)法主體的特征就在于:

(一)經(jīng)濟(jì)法主體的不確定性。我們說經(jīng)濟(jì)法主體的不確定性,是指對(duì)于某一經(jīng)濟(jì)法上的權(quán)利,由于經(jīng)濟(jì)法利益的整體性,使得享有利益的經(jīng)濟(jì)法主體因而具有不特定性,所以難以確定究竟有哪些主體可以對(duì)其享有。

(二)經(jīng)濟(jì)法主體權(quán)利的抽象性。經(jīng)濟(jì)法主體在經(jīng)濟(jì)法上所享有的權(quán)利,通常不象民法、行政法的權(quán)利那么明確。

(三)經(jīng)濟(jì)法主體之間權(quán)利義務(wù)的廣泛關(guān)聯(lián)性。經(jīng)濟(jì)法主體所享有的經(jīng)濟(jì)法上的權(quán)利是一種基于公共利益需求和共同發(fā)展需要而形成的權(quán)利,因此,這種權(quán)利是一種一個(gè)侵權(quán)行為就侵害不特定多數(shù)人的利益的行為。任何人權(quán)利的實(shí)現(xiàn)與其他眾多人的權(quán)利實(shí)現(xiàn)相關(guān)聯(lián)。

(四)經(jīng)濟(jì)法主體權(quán)利義務(wù)的公共利益優(yōu)先性和個(gè)體利益的下位性及公共利益和個(gè)體利益的復(fù)合性。經(jīng)濟(jì)法所確認(rèn)的權(quán)利,從本質(zhì)上來(lái)說是對(duì)社會(huì)成員追求個(gè)體在整體發(fā)展下而發(fā)展的權(quán)利的法律化。經(jīng)濟(jì)法不是反對(duì)個(gè)體利益的追求,而是和其他法律的目的相一致。只是在不同的領(lǐng)域采取了不同的實(shí)現(xiàn)方式而已。我們認(rèn)為,相對(duì)于民法的以倡導(dǎo)私權(quán)的方式來(lái)促進(jìn)個(gè)體權(quán)利而言,經(jīng)濟(jì)法是在民法所不能及的領(lǐng)域以保障公共利益的形式來(lái)最后促進(jìn)個(gè)體權(quán)利的發(fā)展。因而,經(jīng)濟(jì)法首先強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)法主體之權(quán)利的公共利益優(yōu)先性,個(gè)體權(quán)利作為最一般性的目的,不是作為手段的經(jīng)濟(jì)法的典型權(quán)利類型。

(五)經(jīng)濟(jì)法主體分化性:國(guó)家主體、受制市場(chǎng)主體的顯性和其他參與主體的隱性。由于經(jīng)濟(jì)法的屬性在于國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行采取的主動(dòng)積極的行動(dòng),因此,國(guó)家主體在經(jīng)濟(jì)法中的地位不可避免的被彰顯;而在市場(chǎng)規(guī)制中往往又強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)主體進(jìn)入市場(chǎng)的條件,因而市場(chǎng)主體也為經(jīng)濟(jì)法所極力宣示,經(jīng)濟(jì)法規(guī)范市場(chǎng)主體的具體人格。[15]與此相反的是,經(jīng)濟(jì)法的公共利益享有者也就是以其他方式參與經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體,卻很少得到法律的明示。之所以強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)法主體的隱性與顯性,其根本的目的在于,過分的強(qiáng)調(diào)國(guó)家主體的地位和渲染受制市場(chǎng)主體的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件雖然符合現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)需要社會(huì)權(quán)威加以引導(dǎo)和促進(jìn)的特征,卻與極少注意經(jīng)濟(jì)法上的公共利益的享有主體一樣,有忽視經(jīng)濟(jì)法上的權(quán)利而片面強(qiáng)調(diào)國(guó)家權(quán)力的危險(xiǎn)。

三　經(jīng)濟(jì)法主體的類型化

長(zhǎng)期以來(lái),學(xué)界對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體的本質(zhì)特征的認(rèn)識(shí)不夠,使現(xiàn)有的對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體的類型化并不是建立在對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體的固有本質(zhì)的基礎(chǔ)之上。因此已有的對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體所進(jìn)行的類型化,無(wú)法使人們認(rèn)識(shí)到經(jīng)濟(jì)法主體和其他法律關(guān)系主體的區(qū)別。

在早期,學(xué)者們對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體的分類通常滿足于對(duì)各種經(jīng)濟(jì)法主體的客觀描述和自然寫實(shí)。有人認(rèn)為,經(jīng)濟(jì)法主體包括國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)組織(核算組織和預(yù)算組織)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶和農(nóng)村社員、企業(yè)內(nèi)部職工。[16]有人認(rèn)為經(jīng)濟(jì)法主體有經(jīng)濟(jì)行政機(jī)關(guān)、經(jīng)濟(jì)組織、公民和其他主體。[17]采用類似分類方法的還有孫皓輝[18]、王保樹[19]和種明釗[20]等人。這種分類滿足于用自然狀態(tài)的詞語(yǔ)來(lái)對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體進(jìn)行類型化和一般歸類,且不說這些歸類是否符合經(jīng)濟(jì)法主體的內(nèi)涵與外延,單從把經(jīng)濟(jì)法主體分為各種自然狀態(tài)的個(gè)人或組織體來(lái)看就不是科學(xué)的?！胺申P(guān)系主體是法律關(guān)系的參加者,即在法律關(guān)系中一定權(quán)利的享有者和一定義務(wù)的承擔(dān)者”。

“從理論上講,凡是能夠參與一定的法律關(guān)系的任何個(gè)人和組織,都可以是法律關(guān)系主體”?！霸谥袊?guó),根據(jù)各種法律的規(guī)定,能夠參與法律關(guān)系的主體包括以下幾類:1、公民(自然人)?！?、機(jī)構(gòu)和組織(法人)?！?、國(guó)家。……”[21]可見,任何法律關(guān)系的主體首先應(yīng)該是自存自在的自然狀態(tài)的主體,也就是說,諸如自然人、組織、機(jī)構(gòu)等并不必然是法律關(guān)系的主體,只有其參加了特定的法律關(guān)系,才能成為特定的法律關(guān)系主體,因此,自然人、公民、組織等等都不是天然的經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體。因此,上述經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系主體的分類顛倒了法律關(guān)系主體和自然狀態(tài)的主體的特別與一般的關(guān)系,不僅使經(jīng)濟(jì)法主體失去了經(jīng)濟(jì)法學(xué)理論的支撐,不具有經(jīng)濟(jì)法學(xué)的色彩,而且沒有在本質(zhì)上區(qū)分經(jīng)濟(jì)法主體和其他法律關(guān)系的主體。

20世紀(jì)九十年代以來(lái),學(xué)者們開始對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體進(jìn)行概括和抽象。經(jīng)濟(jì)法主體的歸類體現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)法和經(jīng)濟(jì)法主體的本質(zhì),開始有了經(jīng)濟(jì)法的色彩和內(nèi)涵。有人指出,經(jīng)濟(jì)法的主體可分為宏觀調(diào)控法的主體和市場(chǎng)規(guī)制法的主體。前者分為代表國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控的主體和承受國(guó)家的宏觀調(diào)控的主體即調(diào)控主體和承控(受控)主體。后者分為代表國(guó)家對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行管理或規(guī)制的主體和在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中接受國(guó)家的市場(chǎng)規(guī)制的主體即規(guī)制(管理)主體和受制主體(市場(chǎng)主體)。[22]謝次昌教授把經(jīng)濟(jì)法主體分為管理主體和實(shí)施主體,并且認(rèn)為這兩種主體的劃分是相對(duì)的。[23]李昌麒教授則認(rèn)為經(jīng)濟(jì)法主體應(yīng)分為經(jīng)濟(jì)決策主體、經(jīng)濟(jì)管理主體和經(jīng)濟(jì)實(shí)施主體。[24]漆多俊教授的幾種分類方法里,有一種就把經(jīng)濟(jì)法主體分為國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理主體和被管理主體。[25]史際春等認(rèn)為經(jīng)濟(jì)法主體大致可以分為經(jīng)濟(jì)管理主體和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體。[26]較之此前的研究,最重要的特征就是在對(duì)主體進(jìn)行分類時(shí),不再簡(jiǎn)單的對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體做外部性的描述,而是逐步的開始對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體進(jìn)行特征上的抽象,基本上是在與經(jīng)濟(jì)法調(diào)整對(duì)象相一致的前提下,按照“決策———實(shí)施”、“管理(規(guī)制)———受管理(受制)”、“管理———(參與)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)”的模式展開對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體的研究。但是,這些觀點(diǎn)的不足之處是很明顯的。就“決策———實(shí)施”模式來(lái)看,由于在行政法的實(shí)施過程里,也有就某一特殊事項(xiàng)作出決策并實(shí)行,因而在行政法律關(guān)系中也有決策主體和實(shí)施主體,而且,就實(shí)施一詞的意義來(lái)看,實(shí)施通常是主體積極的、主動(dòng)的行為,而在經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系中,對(duì)于大多數(shù)的非國(guó)家主體而言,他們履行的多為消極的不作為義務(wù),因而這一模式不能涵蓋經(jīng)濟(jì)法上的全部主體。而“管理(規(guī)制)———受管理(受制)”模式的最大缺陷在于,長(zhǎng)期的法律實(shí)踐中,“管理”一詞被視為行政法主體所實(shí)施的行政行為的代名詞,而被習(xí)慣性的用于行政法中而成為行政法的常用用語(yǔ)。經(jīng)濟(jì)法和行政法的難以界定的一個(gè)重要因素就是,人們難以準(zhǔn)確界定“管理”一詞的內(nèi)涵和外延,從而把國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)和干預(yù)等都視為國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)的管理,進(jìn)而也就認(rèn)為,既然國(guó)家對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的行為是管理行為,那么這種行為就是行政行為,因此,經(jīng)濟(jì)法在事實(shí)上就是行政法,充其量也就是經(jīng)濟(jì)行政法。所以把經(jīng)濟(jì)法主體放在“管理(規(guī)制)———受管理(受制)”模式下加以歸類,本身就沒有能夠區(qū)分經(jīng)濟(jì)法主體和行政法主體,無(wú)法為經(jīng)濟(jì)法的獨(dú)立性找到主體獨(dú)特性的依據(jù)。而“管理———(參與)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)”模式的缺陷在于其內(nèi)涵和外延的過于狹窄。

我們認(rèn)為,由于經(jīng)濟(jì)法的特征在于協(xié)商性和他所體現(xiàn)的利益的整體性,對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體的歸類就要體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)法主體之間的協(xié)商和相互關(guān)聯(lián)性、經(jīng)濟(jì)法主體之間的關(guān)系不是簡(jiǎn)單的一對(duì)一的、單向的、管理和服從的關(guān)系,而是一種聯(lián)動(dòng)的和互動(dòng)的關(guān)系,經(jīng)濟(jì)法律行為是一種利益關(guān)系范圍極為廣泛的、民主性和群體參與性極強(qiáng)的活動(dòng),我們要從經(jīng)濟(jì)法主體所參與的經(jīng)濟(jì)法律行為和法律關(guān)系本身來(lái)考察經(jīng)濟(jì)法主體本身。

由于經(jīng)濟(jì)法所調(diào)整的法律關(guān)系在體現(xiàn)利益的整體性的基礎(chǔ)上,還存在國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)干預(yù)所在領(lǐng)域的不同而存在基于整體利益的不完全相同的法律關(guān)系,這兩種法律關(guān)系分別是國(guó)家在對(duì)市場(chǎng)的管理中與市場(chǎng)主體之間產(chǎn)生的法律關(guān)系和國(guó)家在宏觀調(diào)控中和參與在宏觀調(diào)控的其他主體之間產(chǎn)生的法律關(guān)系,前者我們稱之為微觀經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系,后者我們稱之為宏觀經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系。在此需要說明的是,我們這里以微觀和宏觀來(lái)界定經(jīng)濟(jì)法所調(diào)整的法律關(guān)系,并不是指經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系所涉及的利益的對(duì)象的多少,而是指宏觀調(diào)控和微觀規(guī)制領(lǐng)域的法律關(guān)系,我們把經(jīng)濟(jì)法主體分為微觀經(jīng)濟(jì)法主體和宏觀經(jīng)濟(jì)法主體,也是從這種意義上來(lái)說的。因此經(jīng)濟(jì)法主體也分為微觀經(jīng)濟(jì)法主體和宏觀經(jīng)濟(jì)法主體兩類。

微觀經(jīng)濟(jì)法主體是指在市場(chǎng)管理活動(dòng)中產(chǎn)生的法律關(guān)系中的主體,就微觀經(jīng)濟(jì)法主體而言,由于在市場(chǎng)管理中往往涉及市場(chǎng)中的各個(gè)平等主體之間的關(guān)系和國(guó)家對(duì)市場(chǎng)的管理,這就需要區(qū)別平等的經(jīng)濟(jì)法主體和民事法律關(guān)系主體、具有管理和被管理關(guān)系的微觀經(jīng)濟(jì)法主體和行政法律關(guān)系主體。

首先,在市場(chǎng)的運(yùn)行中參與市場(chǎng)活動(dòng)的主體并不必然就是經(jīng)濟(jì)法主體或者民事法律關(guān)系的主體。對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)參與者不加區(qū)分的一律歸類為任何一種法律關(guān)系主體的做法都是片面的。我們認(rèn)為,區(qū)分經(jīng)濟(jì)法主體和民事法主體的唯一標(biāo)準(zhǔn)就是,參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所涉及的利益是否具有整體性、公共性。主體是否具有平等性不是經(jīng)濟(jì)法主體有別于民法主體的根本標(biāo)志,經(jīng)濟(jì)法主體中的市場(chǎng)參與者,他們的法律地位是平等的,經(jīng)濟(jì)法和民事法律關(guān)系的唯一區(qū)別就是利益范圍的大小。民法的產(chǎn)生是在不自覺的狀態(tài)下產(chǎn)生的,人們之間的民事交往活動(dòng)是人類生存的必然,人們之間在生產(chǎn)、交換生活過程中,不斷的約定俗成,形成習(xí)慣,并具有約束力,以致有了國(guó)家之后,上升為法律,這就是民法。民法的基本價(jià)值取向在于對(duì)個(gè)人權(quán)利的極大限度的保障,在民法制度體系下,國(guó)家所扮演的角色就是個(gè)人利益沖突的裁判者,國(guó)家并不是對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)置之不理,只不過國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的參與在于事后的裁斷而已,國(guó)家以事后對(duì)沖突進(jìn)行法律上的判斷、制裁來(lái)促使個(gè)人利益在民法體系下自由成長(zhǎng),并最終增加社會(huì)總財(cái)富的積累;而經(jīng)濟(jì)法是在生產(chǎn)的高度社會(huì)化、人與人之間的關(guān)系具有高度關(guān)聯(lián)性從而使純粹的市場(chǎng)調(diào)節(jié)機(jī)制面對(duì)極端的個(gè)人利益追求所帶來(lái)的一系列社會(huì)問題卻日益顯得無(wú)能的背景下產(chǎn)生的。“經(jīng)濟(jì)法的產(chǎn)生卻是一種自覺的過程,國(guó)家的意志在該部門法中得到了集中的體現(xiàn)。國(guó)家憑借其權(quán)威力、強(qiáng)制力,調(diào)節(jié)、干涉自發(fā)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng),避免其產(chǎn)生的弊端”。[27]經(jīng)濟(jì)法對(duì)市場(chǎng)所進(jìn)行的規(guī)制,國(guó)家不再是消極被動(dòng)的等待市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體把矛盾和沖突交由自己裁斷,而是積極的運(yùn)用國(guó)家力量加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的管理,國(guó)家已經(jīng)不只是市場(chǎng)秩序的恢復(fù)者,而是市場(chǎng)秩序的建設(shè)者,而且他的基本職能主要是后者。經(jīng)濟(jì)法區(qū)別于民法的另一個(gè)標(biāo)志就是國(guó)家的主要職能在于防范市場(chǎng)的混亂而不是僅僅局限于對(duì)混亂的修正,在微觀經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系中始終存在國(guó)家主體,而且國(guó)家主體加入經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的時(shí)間是提前介入,而民事法律關(guān)系中,并不存在真正意義上的國(guó)家主體,國(guó)家并不以有別于其他主體的資格加入到民事法律關(guān)系中來(lái),充其量也就是在民事關(guān)系被扭曲后作為裁判人加入到對(duì)恢復(fù)關(guān)系的關(guān)系中來(lái),但這時(shí)的國(guó)家已經(jīng)不是我們所討論的意義上的國(guó)家,而且,這時(shí)的法律關(guān)系也是訴訟等法律關(guān)系了。

篇4

一、區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論的形成

區(qū)位選擇與區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展是西方區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論的兩大主題，微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體理性的區(qū)位選擇導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在某一優(yōu)勢(shì)區(qū)位的聚集和擴(kuò)散，在中觀和宏觀上表現(xiàn)為區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。西方區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論的形成和演進(jìn)始終沿著區(qū)位論和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展兩條線索進(jìn)行，其間對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論的研究日益深化。

西方區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論在淵源上最早可以追溯到19世紀(jì)初創(chuàng)立的區(qū)位理論。德國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家杜能(Tunen，1826)從區(qū)域地租出發(fā)探索因地價(jià)不同而引起的農(nóng)業(yè)分帶現(xiàn)象，創(chuàng)立了農(nóng)業(yè)區(qū)位論，奠定了區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論的學(xué)科基礎(chǔ)。20世紀(jì)初，資本主義進(jìn)入壟斷階段，德國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家韋伯(Weber，1909)提出了工業(yè)區(qū)位論。30年代初，德國(guó)地理學(xué)家克里斯塔勒(Christaller，1933)根據(jù)村落和市場(chǎng)區(qū)位，提出中心地理論。

稍后，另一德國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家勒什(Losch，1940)利用克里斯塔勒的理論框架，把中心地理論發(fā)展成為產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)區(qū)位論?？偟目磥?lái)，農(nóng)業(yè)區(qū)位論和工業(yè)區(qū)位論立足于單個(gè)廠商的區(qū)位選擇，著眼于成本和運(yùn)費(fèi)的最低。中心地理論和市場(chǎng)區(qū)位論立足于一定的區(qū)域或市場(chǎng)，著眼于市場(chǎng)的擴(kuò)大和優(yōu)化。這些區(qū)位論都采用新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的靜態(tài)局部均衡分析方法，以完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)下的價(jià)格理論為基礎(chǔ)來(lái)研究單個(gè)廠商的最優(yōu)區(qū)位決策，因而又叫古典區(qū)位論。

第二次世界大戰(zhàn)以后，空間相互作用模式、各種規(guī)劃模式、網(wǎng)絡(luò)和擴(kuò)散理論、系統(tǒng)論及運(yùn)籌學(xué)思想與方法的應(yīng)用使區(qū)位論獲得迅速發(fā)展，對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的動(dòng)態(tài)性、總體性研究促使地域空間結(jié)構(gòu)理論、現(xiàn)代區(qū)位論逐漸形成。地域空間結(jié)構(gòu)理論主要有地域空間結(jié)構(gòu)階段論、城市空間結(jié)構(gòu)理論、地域空間相互作用引力理論。

值得一提的是，在地域空間相互作用與市場(chǎng)均衡的區(qū)域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行研究中，薩繆爾森(Samuelson，1952)的市場(chǎng)在空間上呈離散分布的空間市場(chǎng)均衡模式與柏克曼(Beckman，1968)的連續(xù)流模式從處于一定地域空間中的生產(chǎn)和消費(fèi)活動(dòng)出發(fā)，為空間經(jīng)濟(jì)理論的建立奠定了基礎(chǔ)。

而現(xiàn)代區(qū)位論一方面使區(qū)位研究從單個(gè)廠商的區(qū)位決策發(fā)展到區(qū)域總體經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及其模型的研究，從抽象的純理論模型推導(dǎo)，發(fā)展為建立接近區(qū)域?qū)嶋H的、具有應(yīng)用性的區(qū)域模型。另一方面，使區(qū)位決策客體擴(kuò)大到第三產(chǎn)業(yè)。

現(xiàn)代區(qū)位論的區(qū)位決策目標(biāo)不僅包括生產(chǎn)者利潤(rùn)最大化，而且包括消費(fèi)者的效用最大化。戰(zhàn)后區(qū)位理論的發(fā)展主要是由美國(guó)學(xué)者推動(dòng)的，其中，艾薩爾德(1sard，1956，1975)把古典區(qū)位論動(dòng)態(tài)化、綜合化，根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)綜合發(fā)展要求，把研究重點(diǎn)由部門的區(qū)位決策轉(zhuǎn)向區(qū)域綜合分析，建立區(qū)域的總體空間模型，研究了區(qū)域總體均衡及各種要素對(duì)區(qū)域總體均衡的影響。

現(xiàn)代區(qū)位論開始立足于整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)，著眼于地域空間經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的最優(yōu)組織，但其整個(gè)理論框架仍然是新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的完全競(jìng)爭(zhēng)和規(guī)模報(bào)酬不變假設(shè)，這極大地影響了現(xiàn)代區(qū)位論對(duì)現(xiàn)實(shí)區(qū)域經(jīng)濟(jì)問題和區(qū)域運(yùn)行的解釋力。

傳統(tǒng)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論分為區(qū)域經(jīng)濟(jì)平衡增長(zhǎng)理論和區(qū)域經(jīng)濟(jì)不平衡增長(zhǎng)理論。在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本假定下對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)問題研究的主要成果是索羅一斯旺增長(zhǎng)模型。索羅和斯旺(SolowandSwan)在生產(chǎn)要素自由流動(dòng)與開放區(qū)域經(jīng)濟(jì)的假設(shè)下，認(rèn)為隨著區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，各國(guó)或一國(guó)內(nèi)不同區(qū)域之間的差距會(huì)縮小，區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)在地域空間上趨同，呈收斂之勢(shì)。

不平衡增長(zhǎng)是短期的，平衡增長(zhǎng)是長(zhǎng)期的。美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家威廉姆森(Williamson，1956)在要素具有完全流動(dòng)性的假設(shè)下，提出區(qū)域收入水平隨著經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)最終可以趨同的假說。這兩種理論實(shí)際上就是新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的空間均衡論，即市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制能夠使區(qū)域間的收入均等化。

20世紀(jì)50年代以來(lái)，發(fā)展中國(guó)家在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，與發(fā)達(dá)國(guó)家的差距日益拉大。而發(fā)達(dá)國(guó)家以追求經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)為目標(biāo)，把大量資源和要素集中投入到經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件較好的區(qū)域，經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)的結(jié)果，不僅沒有緩解反而加劇了發(fā)達(dá)區(qū)域與欠發(fā)達(dá)區(qū)域之間的兩極分化。

這種差距拉大和兩極分化表明僅僅依靠市場(chǎng)的力量已經(jīng)很難解決所有的區(qū)域發(fā)展問題，區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)并不像新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家設(shè)想的那樣收斂，即發(fā)達(dá)區(qū)域與欠發(fā)達(dá)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)情況并不一致，隨著經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，區(qū)域差距沒有縮小反而拉大。

為了對(duì)這一現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)問題進(jìn)行解釋并為促進(jìn)發(fā)展中國(guó)家和欠發(fā)達(dá)區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)提供理論和政策依據(jù)，部分經(jīng)濟(jì)學(xué)家提出了一些很有見地的區(qū)域經(jīng)濟(jì)不平衡增長(zhǎng)理論。主要有繆爾達(dá)爾(Myrdal，1957)的“循環(huán)積累因果理論”、赫希曼(Hirschman，1958)的“核心-邊緣理論”等?？姞栠_(dá)爾指出，市場(chǎng)力作用傾向于擴(kuò)大區(qū)域差距而不是縮小區(qū)域差距，一旦差距出現(xiàn)，則發(fā)達(dá)區(qū)域會(huì)獲得累積的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，從而遏制欠發(fā)達(dá)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，使欠發(fā)達(dá)區(qū)域不利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素越積越多。

赫希曼的觀點(diǎn)與此類似。他認(rèn)為，增長(zhǎng)在區(qū)際間不均衡現(xiàn)象是不可避免的，核心區(qū)的發(fā)展會(huì)通過涓滴效應(yīng)在某種程度上帶動(dòng)區(qū)發(fā)展，但同時(shí)，勞動(dòng)力和資本從區(qū)流入核心區(qū)，加強(qiáng)核心區(qū)的發(fā)展，又起著擴(kuò)大區(qū)域差距的作用，極化效應(yīng)起支配作用。要縮小區(qū)域差距，必須加強(qiáng)政府干預(yù)，加強(qiáng)對(duì)欠發(fā)達(dá)區(qū)域的援助和扶持。20世紀(jì)60年代，美國(guó)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家P·弗里德曼從國(guó)家角度提出“中心邊緣理論”對(duì)赫希曼的“核心-邊緣區(qū)理論”進(jìn)行補(bǔ)充。

與此同時(shí)，西方區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論對(duì)區(qū)域貿(mào)易的理論研究也取得進(jìn)展。瑞典經(jīng)濟(jì)學(xué)家俄林(Olin)把區(qū)際貿(mào)易引入新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)，使其成為一般均衡理論的重要組成部分。俄林從貿(mào)易角度研究了要素流動(dòng)、要素價(jià)格與商品價(jià)格之間的關(guān)系。認(rèn)為，區(qū)際貿(mào)易、國(guó)際貿(mào)易與要素自由流動(dòng)會(huì)帶來(lái)區(qū)域之間生產(chǎn)要素價(jià)格與商品價(jià)格的平均化。

總之，為了解決區(qū)域問題，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的假設(shè)下，根據(jù)凱恩斯的理論，利用宏觀經(jīng)濟(jì)分析方法，對(duì)區(qū)域內(nèi)部資本積累、勞動(dòng)力就業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新與國(guó)民收入增長(zhǎng)的關(guān)系，區(qū)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)演進(jìn)與升級(jí)，區(qū)際分工與區(qū)際貿(mào)易，中心城市及鄉(xiāng)村的可持續(xù)發(fā)展等問題進(jìn)行了研究，現(xiàn)代意義上的區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論框架已經(jīng)成形。

二、西方區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論的新發(fā)展

在新古典經(jīng)濟(jì)理論框架下的西方區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論，主要從規(guī)模報(bào)酬不變和不完全競(jìng)爭(zhēng)出發(fā)來(lái)研究現(xiàn)實(shí)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)問題，把由于規(guī)模經(jīng)濟(jì)和聚集經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的規(guī)模報(bào)酬遞增看成是一個(gè)外生變量。新古典經(jīng)濟(jì)理論模型中，要素流動(dòng)是瞬間、無(wú)成本的，生產(chǎn)要素、商品和勞務(wù)不完全流動(dòng)性、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)不完全可分性的存在，使規(guī)模經(jīng)濟(jì)和完全競(jìng)爭(zhēng)假設(shè)的矛盾無(wú)法解決。

隨著建模技術(shù)的升級(jí)，一些原先被忽略的因素可以重新納入到自由的框架中，從20世紀(jì)90年代開始，西方區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論在不完全競(jìng)爭(zhēng)和規(guī)模報(bào)酬遞增的框架下獲得新發(fā)展。

目前，西方區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論研究最活躍的領(lǐng)域是新經(jīng)濟(jì)地理學(xué)。迪克斯特與斯蒂格利茨(DixitandStiglitz，1977)建立的壟斷競(jìng)爭(zhēng)模型為空間因素納入西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析框架奠定了基礎(chǔ)，新經(jīng)濟(jì)地理學(xué)由此產(chǎn)生。

廣義地講，新經(jīng)濟(jì)地理學(xué)的研究有兩個(gè)發(fā)展方向：一是用新方法對(duì)區(qū)位選擇進(jìn)行再研究，二是以新方法為基礎(chǔ)，用“空間”觀點(diǎn)分析區(qū)際貿(mào)易。新經(jīng)濟(jì)地理學(xué)的主要代表是美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家克魯格曼(P．Krugman)、藤田(Fujia)、莫瑞(Mori)、瓦爾茲(Walz)、馬丁(Martin)、沃納伯爾斯(A．Venables)等。

克魯格曼試圖通過建立一個(gè)不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)下的規(guī)模報(bào)酬遞增模型，把區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論研究納入主流經(jīng)濟(jì)學(xué)。

1991年，他在總結(jié)哈里斯(Harris，1954)的“市場(chǎng)潛力”理論與普里德(Bred，1966)的以市場(chǎng)規(guī)模與區(qū)域產(chǎn)業(yè)范圍間循環(huán)關(guān)系為基礎(chǔ)的進(jìn)口替代區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論的基礎(chǔ)上，采用迪克斯特與斯蒂格利茨的壟斷競(jìng)爭(zhēng)假設(shè)，把一個(gè)經(jīng)濟(jì)分為生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的農(nóng)業(yè)和生產(chǎn)不同的可以替代產(chǎn)品的制造業(yè)，農(nóng)民不能流動(dòng)而工人可以流動(dòng)，農(nóng)業(yè)沒有運(yùn)輸成本，制造業(yè)的運(yùn)輸成本與薩繆爾森的“冰山”形式存在(及任何之成品在運(yùn)輸過程中都有一部分丟失)建立了。

一個(gè)兩區(qū)域兩部門模型。他認(rèn)為，收益遞增的作用就是使每一種產(chǎn)品只有在一個(gè)地方生產(chǎn)才有利可圖，其結(jié)果是不同地方就生產(chǎn)不同的產(chǎn)品，生產(chǎn)差別產(chǎn)品。當(dāng)一個(gè)地區(qū)有勞動(dòng)力流入時(shí)，它不是生產(chǎn)更多的現(xiàn)有產(chǎn)品組合，而是生產(chǎn)新產(chǎn)品。

模型分析的結(jié)果表明，一個(gè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模較大的區(qū)域，由于前向和后向聯(lián)系，會(huì)出現(xiàn)一種自我持續(xù)的制造業(yè)集中現(xiàn)象，經(jīng)濟(jì)規(guī)模越大，集中越明顯。運(yùn)輸成本越低，制造業(yè)在經(jīng)濟(jì)中所占的份額越大，在廠商水平上的規(guī)模經(jīng)濟(jì)越明顯，越有利于聚集，“中心—邊緣”結(jié)構(gòu)的形成取決于規(guī)模經(jīng)濟(jì)、運(yùn)輸成本和區(qū)域國(guó)民收入中的制造業(yè)份額。

克魯格曼還建立了一個(gè)動(dòng)態(tài)的多區(qū)域模型來(lái)解釋當(dāng)空間結(jié)構(gòu)均衡時(shí)，動(dòng)態(tài)的力量確實(shí)趨于形成沿地形大概等距離分布的聚集點(diǎn)(城市)。他通過區(qū)域跑道模型演繹了區(qū)域運(yùn)行的幾何結(jié)構(gòu)。區(qū)域跑道模型反映了區(qū)域經(jīng)濟(jì)體系中各個(gè)構(gòu)成部分呈環(huán)狀分布，認(rèn)為運(yùn)輸費(fèi)用僅僅受環(huán)形周長(zhǎng)的影響，制造業(yè)的同一布局總是處于均衡分布狀態(tài)。地平面并不是穩(wěn)定不變的，集中的區(qū)域環(huán)形分布會(huì)產(chǎn)生輕微紊亂的地平面，自發(fā)演化出一個(gè)或多個(gè)制造業(yè)集中。這樣，制造業(yè)區(qū)域布局由最初的均衡發(fā)展到兩區(qū)域集中布局，而這兩個(gè)最終集中布局區(qū)域特征正好相反。

瓦爾茲(Waltz，1996)則認(rèn)為，區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化會(huì)導(dǎo)致規(guī)模收益遞增的生產(chǎn)和創(chuàng)新產(chǎn)品的區(qū)域性集中，區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)源于產(chǎn)業(yè)部門的地理集中及由此產(chǎn)生的持續(xù)的生產(chǎn)率提高。

馬丁(Martine，1999)研究了聚集經(jīng)濟(jì)條件下的區(qū)位競(jìng)爭(zhēng)問題。他通過模型分析得出結(jié)論，在最初的區(qū)位競(jìng)爭(zhēng)中獲勝的區(qū)域?qū)ζ渌髽I(yè)具有較大的吸引力，參與最初區(qū)位競(jìng)爭(zhēng)的第一個(gè)企業(yè)雖然可以獲得較大的財(cái)政激勵(lì)，但隨后的其他企業(yè)卻能夠從該區(qū)域的產(chǎn)業(yè)聚集形成的外部經(jīng)濟(jì)中獲益。對(duì)在區(qū)位競(jìng)爭(zhēng)中獲勝的區(qū)域而言，更重要的利益在于為隨后進(jìn)入的廠商提供了一個(gè)良好的環(huán)境。在同一區(qū)位的廠商數(shù)目會(huì)隨著外生的相對(duì)成本優(yōu)勢(shì)和內(nèi)生的聚集優(yōu)勢(shì)的增加而增加。

藤田和莫瑞(FujitaandMori，1997)研究了多制造業(yè)經(jīng)濟(jì)體系中的運(yùn)費(fèi)與規(guī)模經(jīng)濟(jì)差異，認(rèn)為經(jīng)濟(jì)體系會(huì)自動(dòng)發(fā)展為一個(gè)中心地體系，他們(1996)對(duì)克里斯塔勒的中心地等級(jí)體系模型進(jìn)行了修正，通過構(gòu)建基礎(chǔ)模型進(jìn)行預(yù)測(cè)分析后，發(fā)現(xiàn)人口增加會(huì)引起新城市在一定時(shí)期內(nèi)在一個(gè)長(zhǎng)而狹窄的經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生，并沿著一條線逐漸向外擴(kuò)展，形成多城市空間。與古典區(qū)位論一樣，這些研究都強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)聚集帶來(lái)的外部經(jīng)濟(jì)對(duì)區(qū)位選擇的重要影響。所不同的是，克魯格曼更強(qiáng)調(diào)由經(jīng)濟(jì)活動(dòng)聚集帶來(lái)的、與市場(chǎng)供求相連的金融外部性的作用。

在區(qū)際貿(mào)易方面，沃納斯伯爾(Venables，1996，1999)把新經(jīng)濟(jì)地理學(xué)模型作為區(qū)際貿(mào)易新類型的基礎(chǔ)。認(rèn)為，假定生產(chǎn)要素不能自由流動(dòng)，如果中間性商品受到規(guī)模經(jīng)濟(jì)和運(yùn)費(fèi)的影響，生產(chǎn)過程中所引起的區(qū)際經(jīng)濟(jì)分化必然出現(xiàn)。在這種情況下，擁有大量制造業(yè)門類的區(qū)域能為中間性商品提供比較廣闊的市場(chǎng)，使這些國(guó)家和地區(qū)趨向于區(qū)域一體化集中，從而使下游生產(chǎn)具有成本優(yōu)勢(shì)，并強(qiáng)化這種優(yōu)勢(shì)，循環(huán)往復(fù)。

他通過研究發(fā)現(xiàn)，在高收入的工業(yè)“核心”區(qū)與農(nóng)業(yè)“邊緣區(qū)”的分化過程中，市場(chǎng)規(guī)模擴(kuò)大的驅(qū)動(dòng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過區(qū)域一體化增長(zhǎng)的驅(qū)動(dòng)力。此外，沃納斯伯爾還把運(yùn)輸成本納入赫克歇爾-俄林(Heckscher—Ohlinmodel)的區(qū)際貿(mào)易模型，發(fā)現(xiàn)貿(mào)易方式和生產(chǎn)方式不僅取決于資源稟賦和要素密集度，而且依賴于運(yùn)輸成本，后者與國(guó)家或區(qū)域的地理位置有關(guān)。新貿(mào)易活動(dòng)的區(qū)位選擇相對(duì)于已有的貿(mào)易活動(dòng)密度而言，依賴于要素密集和運(yùn)輸密集度。

巴德溫和弗斯開爾德(BaldwinandForskild，1997)則提出了區(qū)域與貿(mào)易分析的另一種觀點(diǎn)，認(rèn)為現(xiàn)有的區(qū)域分析方法應(yīng)主要用于區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)內(nèi)部。因?yàn)樵诟鞣N區(qū)域模型分析中，循環(huán)過程不僅涉及到生產(chǎn)要素的流動(dòng)，而且涉及到生產(chǎn)要素的積累，市場(chǎng)規(guī)模大的區(qū)域，投資額越大，又會(huì)進(jìn)一步增大市場(chǎng)規(guī)模。

新經(jīng)濟(jì)地理學(xué)力圖把“空間”因素引入對(duì)區(qū)際貿(mào)易的分析，通過把運(yùn)輸成本作為“空間”因素納入?yún)^(qū)際貿(mào)易模型來(lái)解釋貿(mào)易量隨距離的增加而迅速減少，價(jià)格、要素報(bào)酬和行業(yè)生產(chǎn)率在不同區(qū)域間差異等與區(qū)際貿(mào)易問題。

此外，隨著發(fā)達(dá)國(guó)家從工業(yè)化社會(huì)向后工業(yè)化知識(shí)社會(huì)的轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟(jì)中更多的有形投資流向高技術(shù)商品和服務(wù)，在研究與開發(fā)、教育與培訓(xùn)等方面的無(wú)形投資也越來(lái)越重要。古典經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論一方面將技術(shù)進(jìn)步當(dāng)作經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的決定性因素，另一方面又假定技術(shù)進(jìn)步是外生變量而把它排除在模型之外。為了更好地解釋經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)，一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家直接把知識(shí)納入生產(chǎn)函數(shù)之中，用于說明知識(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期增長(zhǎng)的作用，建立了新經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論。

阿羅(Arrow，1962)最早用內(nèi)生技術(shù)進(jìn)步來(lái)解釋經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，他假定整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系內(nèi)存在著技術(shù)溢出，在不存在政府干預(yù)時(shí)的競(jìng)爭(zhēng)性均衡是一種社會(huì)次優(yōu)，均衡增長(zhǎng)率低于社會(huì)最優(yōu)增長(zhǎng)率，政府可以采取適當(dāng)政策提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，使經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)帕累托改進(jìn)。此后，羅默(Romer，1986)在其知識(shí)溢出形模型中，用知識(shí)的溢出效應(yīng)說明內(nèi)生的技術(shù)進(jìn)步是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的唯一源泉，強(qiáng)調(diào)知識(shí)的外部性對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響。盧卡斯(Lucas，1988)的人力資本溢出模型則認(rèn)為整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系的外部性是由人力資本的溢出造成的。

新經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論通過技術(shù)進(jìn)步內(nèi)生化為區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和發(fā)展理論奠定了微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)。實(shí)際上，內(nèi)生技術(shù)進(jìn)步的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)在地域空間上表現(xiàn)為區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的不平衡，聚集經(jīng)濟(jì)、規(guī)模經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的技術(shù)外部性和金融外部性(技術(shù)外部性即技術(shù)溢出效應(yīng)，金融外部性則是與市場(chǎng)擴(kuò)大相聯(lián)系的外部經(jīng)濟(jì))使要素邊際收益遞增，從而引起經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的地域空間聚集和擴(kuò)散，這樣，規(guī)模經(jīng)濟(jì)就不再是一個(gè)外生的經(jīng)濟(jì)變量，而作為內(nèi)生經(jīng)濟(jì)變量進(jìn)入到區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模型中。

規(guī)模經(jīng)濟(jì)內(nèi)生化的結(jié)果是區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)差距越來(lái)越大。巴羅與薩拉-艾-馬丁(BarroandSala—I—Martin，1991)認(rèn)為，雖然國(guó)家收入水平與長(zhǎng)期趨勢(shì)之間的差距越大，其增長(zhǎng)也越快，但由于缺乏長(zhǎng)期增長(zhǎng)的潛能，遞增收益阻礙著各國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)差距的縮小，各國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)最終趨向發(fā)散。鮑莫爾(W．J．Baumol)從生產(chǎn)性角度研究了發(fā)達(dá)國(guó)家與欠發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)趨勢(shì)，發(fā)現(xiàn)發(fā)達(dá)國(guó)家與不發(fā)達(dá)國(guó)家之間不存在收斂趨勢(shì)。

隨著北美自由貿(mào)易區(qū)和歐盟的形成，新區(qū)域主義開始取代傳統(tǒng)的舊區(qū)域主義。新區(qū)域主義以新經(jīng)濟(jì)地理學(xué)為理論基礎(chǔ)，埃斯?fàn)?Ethier，1998)總結(jié)其特征如下：鼓勵(lì)世界區(qū)域貿(mào)易和多邊貿(mào)易的自由發(fā)展，發(fā)展中國(guó)家放棄閉關(guān)自守、反對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的政策，而代之以融入多邊貿(mào)易體系的政策；區(qū)域協(xié)定往往涉及到深層次的一體化問題；區(qū)際貿(mào)易自由化是適度的；企業(yè)的區(qū)位、發(fā)展極、區(qū)域增長(zhǎng)方式和發(fā)展模式的選擇也隨之發(fā)生變化。漢森(Hanson，1998)通過實(shí)證分析發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)一體化對(duì)各國(guó)生產(chǎn)的空間組織有重要影響，其中對(duì)發(fā)展中國(guó)家企業(yè)的區(qū)位選擇影響大于發(fā)達(dá)國(guó)家。

三、評(píng)析

新古典經(jīng)濟(jì)理論在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)函數(shù)規(guī)模報(bào)酬不變的假設(shè)下研究微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，把要素流動(dòng)看成是瞬間的、無(wú)成本的，認(rèn)為市場(chǎng)力量會(huì)使經(jīng)濟(jì)趨于均衡，當(dāng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行偏離了原有的均衡狀態(tài)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系具有一種自我恢復(fù)均衡的力量。其理論中不包含空間因素。

一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的實(shí)際，對(duì)這一觀點(diǎn)提出了挑戰(zhàn)，建立在新古典經(jīng)濟(jì)理論基礎(chǔ)上的傳統(tǒng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論認(rèn)為，微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體追求利潤(rùn)最大化的行為促使生產(chǎn)要素流向區(qū)位條件優(yōu)越的地方，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)聚集在某一區(qū)位會(huì)產(chǎn)生外部性，多個(gè)廠商相互作用的結(jié)果會(huì)獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。

規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益的產(chǎn)生，一方面源于由于廠商規(guī)模擴(kuò)大所帶來(lái)的利益增長(zhǎng)，另一方面源于由于廠商外部性增長(zhǎng)所帶來(lái)的利益增長(zhǎng)。后者是由那些在生產(chǎn)或分配上存在密切聯(lián)系或在布局上指向性相同的產(chǎn)業(yè)按一定比例與規(guī)模集中布局在擁有特定優(yōu)勢(shì)的區(qū)位所產(chǎn)生的增加收益。

他們認(rèn)為，單個(gè)廠商內(nèi)部的規(guī)模經(jīng)濟(jì)通過外部性可以匯總為總量生產(chǎn)函數(shù)的規(guī)模報(bào)酬遞增，在完全競(jìng)爭(zhēng)條件下，價(jià)格機(jī)制的作用使經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和產(chǎn)業(yè)趨向于集中在市場(chǎng)潛力大的區(qū)位，而市場(chǎng)潛力大的區(qū)位往往又是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和產(chǎn)業(yè)集中的地方，區(qū)位決策是內(nèi)生的，區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和衰落具有自我增強(qiáng)性。生產(chǎn)要素不斷向優(yōu)勢(shì)區(qū)位和區(qū)域聚集，引致區(qū)域經(jīng)濟(jì)不平衡增長(zhǎng)。從地域空間來(lái)看，權(quán)衡規(guī)模經(jīng)濟(jì)和運(yùn)輸成本后，廠商聚集在一起形成一種城市架構(gòu)，為相互交錯(cuò)的六邊形市場(chǎng)區(qū)提品。

傳統(tǒng)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論研究者假設(shè)某個(gè)區(qū)位或區(qū)域的要素供給具有高彈性，都意識(shí)到高彈性的要素供給對(duì)發(fā)展過程中的外部性形成十分重要。實(shí)際上，無(wú)論是微觀的區(qū)位決策，還是宏觀的區(qū)域總體空間均衡及區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，外部性與規(guī)模報(bào)酬遞增都起著關(guān)鍵作用。

與新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家不同，當(dāng)代區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論研究者更強(qiáng)調(diào)金融外部性對(duì)規(guī)模經(jīng)濟(jì)形成的意義。在他們看來(lái)，單個(gè)廠商生產(chǎn)能力的規(guī)模報(bào)酬遞增，運(yùn)輸成本和要素流動(dòng)性等因素之間的相互作用導(dǎo)致了聚集現(xiàn)象的出現(xiàn)。但他們?cè)谛鹿诺浣?jīng)濟(jì)理論假設(shè)下提出的挑戰(zhàn)，卻因規(guī)模經(jīng)濟(jì)與完全競(jìng)爭(zhēng)理論上的不相容而缺乏微觀經(jīng)濟(jì)理論基礎(chǔ)。

從理論上講，完全競(jìng)爭(zhēng)假設(shè)與內(nèi)生的規(guī)模報(bào)酬遞增是矛盾的，為解決這一新古典假設(shè)帶來(lái)的難題，傳統(tǒng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論在堅(jiān)持完全競(jìng)爭(zhēng)的條件下，把規(guī)模報(bào)酬遞增當(dāng)作外生經(jīng)濟(jì)變量，這樣就可以在個(gè)體最優(yōu)化和一般均衡的模型下研究區(qū)位選擇。

然而，這種假設(shè)處理的一個(gè)必然結(jié)果是無(wú)法從理論上解釋生產(chǎn)活動(dòng)地域空間聚集與擴(kuò)散的循環(huán)累積性，使區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和衰落具有自我增強(qiáng)性思想停留在粗略的描述性階段，使其難以融入主流經(jīng)濟(jì)學(xué)。而且受當(dāng)時(shí)已有的建模技術(shù)限制，區(qū)域經(jīng)濟(jì)學(xué)家和發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家們?cè)谘芯繀^(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題時(shí)，無(wú)法把他們的思想用形式化的嚴(yán)謹(jǐn)?shù)哪Ｐ捅磉_(dá)出來(lái)。

他們?cè)谘芯拷?jīng)濟(jì)發(fā)展問題時(shí)，大多采用一種非數(shù)學(xué)的風(fēng)格，沒有意識(shí)到對(duì)形式的追求正在很大程度上要求經(jīng)濟(jì)學(xué)朝著建立明確模型的方向發(fā)展。

此外，他們的研究沒有明確說明市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，即他們?cè)诿枋龅募傧虢?jīng)濟(jì)中的競(jìng)爭(zhēng)狀況時(shí)，往往想當(dāng)然地認(rèn)為規(guī)模經(jīng)濟(jì)是欠發(fā)達(dá)區(qū)域工業(yè)化的一個(gè)制約因素，而未對(duì)這種規(guī)模經(jīng)濟(jì)的形成機(jī)制和結(jié)果進(jìn)行深入的分析。除了劉易斯的過剩勞動(dòng)理論比較容易被模型化外，許多其他的經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論則很難被模型化，這在很大程度上影響了其思想的傳播和交流。

西方區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論的發(fā)展與主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展密切相關(guān)。隨著主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展，不完全競(jìng)爭(zhēng)模型的建立為傳統(tǒng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論的兩難困境提供了工具。20世紀(jì)90年代以來(lái)，新經(jīng)濟(jì)地理學(xué)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家們通過建立不完全競(jìng)爭(zhēng)與規(guī)模報(bào)酬遞增相容的模型，把區(qū)域經(jīng)濟(jì)活動(dòng)聚集和擴(kuò)散的內(nèi)在機(jī)制用嚴(yán)密的數(shù)學(xué)模型表示出來(lái)，努力把空間因素納入到主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論體系。

不完全競(jìng)爭(zhēng)模型為當(dāng)代西方區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論奠定了微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)。區(qū)域經(jīng)濟(jì)理論就像新經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論一樣，吸引著越來(lái)越多的經(jīng)濟(jì)學(xué)家的注意。

篇5

【內(nèi)容提要】大企業(yè)的發(fā)展是衡量一國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的主要標(biāo)志。進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整要落實(shí)到企業(yè)特別是大企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為上，以大企業(yè)的發(fā)展推動(dòng)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主要承擔(dān)者。不僅一國(guó)國(guó)民財(cái)富的增長(zhǎng)、人民生活水平的提高要依賴于企業(yè)活力的增強(qiáng)，而且在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，國(guó)與國(guó)之間的競(jìng)爭(zhēng)也主要是彼此之間企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，特別是大企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)。大型跨國(guó)公司、企業(yè)集團(tuán)等日益成為世界舞臺(tái)上的主角。擁有一批大型的、先進(jìn)的、在國(guó)內(nèi)具有支柱地位、在世界市場(chǎng)上占有穩(wěn)定份額的具有較強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的世界性大企業(yè)是一國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的體現(xiàn)。而現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不僅需要微觀主體——企業(yè)的參與，而且需要政府作用和功能的有效發(fā)揮。政府作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的協(xié)調(diào)和服務(wù)者，致力于解決微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體——企業(yè)和市場(chǎng)機(jī)制所不能合理解決的問題。制定合理的產(chǎn)業(yè)政策，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，推動(dòng)各產(chǎn)業(yè)的合理發(fā)展，從而促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、快速和協(xié)調(diào)發(fā)展就是一項(xiàng)重要的職能。政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)最終要落實(shí)到企業(yè)主體的行為上，通過企業(yè)行為傳導(dǎo)其政策措施，來(lái)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的良性循環(huán)。我們應(yīng)將以上兩項(xiàng)經(jīng)濟(jì)任務(wù)結(jié)合起來(lái)，推動(dòng)大企業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)現(xiàn)良性互動(dòng)，增強(qiáng)大企業(yè)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中的作用。

一、大企業(yè)自身優(yōu)勢(shì)對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響

國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)踐都表明，在以結(jié)構(gòu)調(diào)整、技術(shù)進(jìn)步為主要內(nèi)涵的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，大公司和企業(yè)集團(tuán)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著特殊的重要作用。大企業(yè)具有融資、技術(shù)開發(fā)和資本經(jīng)營(yíng)等綜合，在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中有其他企業(yè)和政府所不具有的優(yōu)勢(shì)。不僅是一國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的體現(xiàn)者，而且可能并且應(yīng)該成為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的主體。

首先，大企業(yè)具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，資金、技術(shù)實(shí)力雄厚，可持續(xù)發(fā)展能力強(qiáng)，能夠承擔(dān)起對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有重大帶動(dòng)作用的資金數(shù)額大、技術(shù)含量高、建設(shè)周期長(zhǎng)的項(xiàng)目的建設(shè)。這為眾多的中小企業(yè)所無(wú)法企及。

其次，大企業(yè)是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化的支撐。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的一個(gè)重要方面是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷升級(jí)和高級(jí)化，而產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的支撐在于技術(shù)進(jìn)步。大企業(yè)又是產(chǎn)業(yè)內(nèi)技術(shù)進(jìn)步的策源地，擁有大量技術(shù)人員，科研開發(fā)能力強(qiáng)，是推動(dòng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步和科研成果轉(zhuǎn)化的主體。大企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)化活動(dòng)不斷創(chuàng)造出新的產(chǎn)業(yè)群，把產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)日益推向更高層次。

第三，大型企業(yè)集團(tuán)內(nèi)形成的大企業(yè)與中小企業(yè)的共生關(guān)系可以將大企業(yè)的技術(shù)和管理優(yōu)勢(shì)通過產(chǎn)業(yè)鏈傳遞到中小企業(yè)，從而帶動(dòng)大批企業(yè)乃至國(guó)民經(jīng)濟(jì)素質(zhì)的提高。因此，大企業(yè)具有促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的重要作用。

第四，大企業(yè)能有效地執(zhí)行政府產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的政策。目前的大型企業(yè)一般以企業(yè)集團(tuán)為其組織形式，集團(tuán)內(nèi)以大企業(yè)為骨干，集合眾多的中小企業(yè)。眾多中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為依托于大企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和方向。大企業(yè)在政府產(chǎn)業(yè)政策和眾多微觀經(jīng)濟(jì)主體之間起著政策傳導(dǎo)作用，能夠協(xié)助產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整，提高結(jié)構(gòu)調(diào)整的有效性，保證政策效果。

最后，大企業(yè)在其經(jīng)濟(jì)行為中不斷進(jìn)行的兼并收購(gòu)活動(dòng)是結(jié)構(gòu)調(diào)整的巨大推動(dòng)力。頻繁的并購(gòu)活動(dòng)可以及時(shí)有效地調(diào)整和校正產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的扭曲現(xiàn)象，保證其按正常的軌道發(fā)展，而且其兼并收購(gòu)活動(dòng)造成的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移本身就是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的有機(jī)組成部分。

二、當(dāng)前我國(guó)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中發(fā)揮大企業(yè)主導(dǎo)作用的必要性

產(chǎn)業(yè)間形成合理的具有動(dòng)態(tài)發(fā)展能力的結(jié)構(gòu)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、協(xié)調(diào)、穩(wěn)定發(fā)展的前提條件。目前，我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中存在的問題主要有以下幾個(gè)方面。

（一）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)滯后。經(jīng)過多年的高速發(fā)展，我國(guó)居民的消費(fèi)結(jié)構(gòu)已經(jīng)開始從溫飽型向小康型過渡，從滿足需要向選擇性消費(fèi)轉(zhuǎn)變，但產(chǎn)品的供給結(jié)構(gòu)卻不能與之適應(yīng)。同時(shí)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)也滯后于生產(chǎn)需求的發(fā)展，技術(shù)密集型和資金密集型產(chǎn)品仍然大量依賴進(jìn)口。根據(jù)第三次工業(yè)普查資料顯示，我國(guó)達(dá)到買方市場(chǎng)狀態(tài)的工業(yè)品已占93％以上，絕大部分產(chǎn)品都處于供大于求或供求平衡的狀態(tài)。整個(gè)經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出過剩經(jīng)濟(jì)的特征。但這種生產(chǎn)能力過剩與裝備、工藝水平低，達(dá)不到規(guī)模經(jīng)濟(jì)并存，與人民收入和消費(fèi)水平受到抑制并存。由此可以看出我國(guó)供給能力的相對(duì)過剩是在人民的消費(fèi)和生產(chǎn)需求得不到更高層次的滿足的情況下出現(xiàn)的。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相對(duì)于需求結(jié)構(gòu)來(lái)說顯得過于滯后和低級(jí)，成為制約我國(guó)經(jīng)濟(jì)向更高層次發(fā)展的障礙。

（二）產(chǎn)業(yè)的內(nèi)在素質(zhì)差。一個(gè)突出表現(xiàn)就是技術(shù)結(jié)構(gòu)水平低，裝備落后。從總量上看我國(guó)一次性能源、水泥、鋼鐵、糧食、棉花、油料、肉類產(chǎn)品等生產(chǎn)量都居世界前列，但國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值只有近一萬(wàn)億美元，我們用同樣的能源、原材料生產(chǎn)出的價(jià)值量?jī)H相當(dāng)于發(fā)達(dá)國(guó)家的1/4甚至是1/6。產(chǎn)業(yè)技術(shù)落后，使對(duì)產(chǎn)業(yè)質(zhì)量、性能以及生產(chǎn)過程影響較大的技術(shù)設(shè)備進(jìn)口不斷增加。據(jù)調(diào)查，在我國(guó)15個(gè)行業(yè)中，關(guān)鍵技術(shù)的掌握與應(yīng)用及大中型企業(yè)的技術(shù)水平比國(guó)際先進(jìn)水平落后5—10年，個(gè)別行業(yè)則落后20—30年。產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平的低下造成了產(chǎn)品和服務(wù)的檔次水平低以及對(duì)資源環(huán)境的巨大壓力，不斷透支著經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的資源，使我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)上只能依靠勞動(dòng)密集型產(chǎn)品獲取很小的份額，而對(duì)技術(shù)水平高、附加值高的產(chǎn)品又表現(xiàn)出巨大的需求。但是隨著加入世貿(mào)組織以及其他發(fā)展中國(guó)家的崛起，我國(guó)在勞動(dòng)密集型產(chǎn)品上的優(yōu)勢(shì)也將逐漸被侵蝕。

（三）各產(chǎn)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)不合理。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不僅包括三大產(chǎn)業(yè)間的關(guān)系，而且包括各產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的結(jié)構(gòu)構(gòu)成狀況。從農(nóng)業(yè)的情況來(lái)看，我們一直強(qiáng)調(diào)農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，但農(nóng)業(yè)仍然是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的薄弱環(huán)節(jié)。我國(guó)現(xiàn)有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式，糧食作物和其他經(jīng)濟(jì)作物各自所占的比例遠(yuǎn)未達(dá)到現(xiàn)代化大農(nóng)業(yè)的要求。貿(mào)工農(nóng)一體化程度不高，大量的農(nóng)民依然進(jìn)行著維持基本生活的糧食生產(chǎn)，農(nóng)產(chǎn)品深加工程度不夠。從工業(yè)來(lái)看，如前所述，結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡，低水平過剩與高技術(shù)層次產(chǎn)品的短缺并存。進(jìn)出口結(jié)構(gòu)的不合理源于工業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的不合理，反過來(lái)又加劇了這種不合理狀況。第三產(chǎn)業(yè)內(nèi)部發(fā)展也不平穩(wěn)。第三產(chǎn)業(yè)中的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)居于主要地位，新興產(chǎn)業(yè)和要素市場(chǎng)發(fā)展滯后，特別是教育、金融創(chuàng)新和交通運(yùn)輸制約更為突出。

（四）地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同狀況嚴(yán)重。據(jù)有關(guān)資料顯示，目前我國(guó)中部和東部工業(yè)結(jié)構(gòu)的相似率為93.5％，西部與中部工業(yè)結(jié)構(gòu)的相似率為97.3％，分別比1981年增加了13.8％和6.9％。對(duì)全國(guó)30個(gè)省（市、區(qū)）的九五計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)匯總統(tǒng)計(jì)后發(fā)現(xiàn)，各地所選的支柱產(chǎn)業(yè)大多集中在汽車、電子、石化、機(jī)械等工業(yè)上，而且產(chǎn)業(yè)內(nèi)重點(diǎn)發(fā)展的行業(yè)和產(chǎn)品也極為相似。在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，我國(guó)實(shí)行地區(qū)均衡化的發(fā)展戰(zhàn)略，各地區(qū)在產(chǎn)業(yè)發(fā)展布局上，追求本地完整的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)體系。向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過渡的時(shí)期，由于市場(chǎng)約束機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制不健全，投資主體權(quán)責(zé)利不對(duì)稱，以致重復(fù)建設(shè)、盲目建設(shè)一再出現(xiàn)，加劇了地區(qū)結(jié)構(gòu)的趨同。同時(shí)，各地方政府由于原有財(cái)政體制和國(guó)有經(jīng)濟(jì)的原因，也成為經(jīng)濟(jì)利益主體，同時(shí)也作為“政治人”追求政績(jī)，這種雙重身份導(dǎo)致其行為的非理性，一味追求產(chǎn)值和速度，加劇了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的趨同現(xiàn)象，地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的嚴(yán)重趨同破壞了地區(qū)間、企業(yè)間合理的社會(huì)分工和專業(yè)化協(xié)作，無(wú)法實(shí)現(xiàn)集約經(jīng)營(yíng)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)，使社會(huì)資源配置處于低效或無(wú)效狀態(tài)，嚴(yán)重影響了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的整體布局和經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展。

（五）產(chǎn)業(yè)政策與其他政策缺乏配套。我國(guó)以往的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整主要是拉平補(bǔ)齊的適應(yīng)性調(diào)整，這種產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策不僅具有滯后性、低水平的特征，而且在其實(shí)施過程中與其他措施不能很好地配套，從而消解了一部分政策效果。其中最突出的問題就是與勞動(dòng)就業(yè)、城市化的關(guān)系問題。在我國(guó)工業(yè)化的進(jìn)程中，城市化的步伐相對(duì)滯后，大量的農(nóng)業(yè)剩余勞動(dòng)力無(wú)法轉(zhuǎn)移。同時(shí)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)調(diào)整，資本有機(jī)構(gòu)成提高使原有企業(yè)不斷積累相對(duì)富余的職工，這使就業(yè)壓力不斷增加。而就業(yè)問題的壓力又使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)的目標(biāo)與其發(fā)生沖突，從而阻滯產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。就業(yè)結(jié)構(gòu)的剛性固化了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐。勞動(dòng)力的相對(duì)過剩，增加了社會(huì)負(fù)擔(dān)，又減少了用于改進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的資源。因此，政策不配套，使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的政策效果偏離了目標(biāo)。

另外，大企業(yè)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中的作用尚未得到充分發(fā)揮?，F(xiàn)在，發(fā)達(dá)國(guó)家?guī)缀跛兄匾a(chǎn)業(yè)都是大企業(yè)唱主角，不少經(jīng)濟(jì)學(xué)家說我們正處在以大企業(yè)為軸心的經(jīng)濟(jì)時(shí)代。發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的一些關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)的集中度都非常高，例如美國(guó)在1979年汽車、平板玻璃、汽輪機(jī)與汽輪發(fā)動(dòng)機(jī)、家用冰箱與冷柜、電視顯像管幾個(gè)行業(yè)最大五家企業(yè)的集中率分別為99％、92％、90％、85％和83％。但是，我國(guó)企業(yè)普遍競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，特別是缺少足以在國(guó)際上立足的大公司、企業(yè)集團(tuán)。進(jìn)入世界500強(qiáng)的大企業(yè)數(shù)與我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的規(guī)模不相適應(yīng)。而且大企業(yè)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中應(yīng)有的作用并未得到充分的體現(xiàn)。

首先，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整大多是以政府為主體來(lái)進(jìn)行的，政府不僅制定產(chǎn)業(yè)政策，而且親自參與到經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的過程，政府對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的大量干預(yù)不僅使信息在部門和層級(jí)之間的傳遞發(fā)生扭曲，而且存在地方政府和企業(yè)與政府之間的“博弈”。實(shí)際效果明顯低于對(duì)政策效果的預(yù)期。

其次，大企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新能力上與國(guó)際先進(jìn)水平仍然差距明顯，難以較好地推動(dòng)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。以R&D投入一項(xiàng)來(lái)看，世界500強(qiáng)的R&D投入占其銷售收入的比大都在5％—10％，有的甚至更高。而我國(guó)2000年2655家企業(yè)集團(tuán)中，R&D投入只占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的0.9％，超過5％的很少。大企業(yè)技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力的落后阻礙了其帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的能力。

再次，很多大企業(yè)所進(jìn)行的兼并收購(gòu)等資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)單純?yōu)椤白龃蟆倍M(jìn)行，不能很好地發(fā)揮其在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中的作用。很多資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)脫離其基本的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，短期內(nèi)把企業(yè)做成了“胖子”，卻不能增強(qiáng)其內(nèi)在素質(zhì)，對(duì)產(chǎn)業(yè)內(nèi)行業(yè)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)間關(guān)系的調(diào)整作用甚微。

三、積極發(fā)展大企業(yè)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)的對(duì)策

現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的兩個(gè)重要特征一個(gè)是大企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系中的主導(dǎo)地位，另一個(gè)是政府對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行所實(shí)行的宏觀政策，而前者是后者產(chǎn)生效果的基礎(chǔ)。因此，我們有必要把以上兩項(xiàng)經(jīng)濟(jì)任務(wù)有機(jī)結(jié)合起來(lái)，增強(qiáng)大企業(yè)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中的作用，以大企業(yè)的發(fā)展來(lái)帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和升級(jí)。

（一）明確大企業(yè)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中的主體地位。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，以利益為導(dǎo)向的企業(yè)特別是大企業(yè)應(yīng)承擔(dān)起產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)的重任。大企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)的產(chǎn)權(quán)多元化有助于企業(yè)家的職業(yè)化，使多元投資主體有動(dòng)力在全社會(huì)范圍內(nèi)選擇優(yōu)秀的經(jīng)營(yíng)者。而市場(chǎng)優(yōu)勝劣汰的壓力會(huì)使企業(yè)家真正做到行為長(zhǎng)期化，狠抓技術(shù)創(chuàng)新，培育新的增長(zhǎng)點(diǎn)，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，帶動(dòng)技術(shù)體系升級(jí)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級(jí)。企業(yè)作為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的主體不僅能夠帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，而且能對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的布局起到積極的作用。因此，要改變以往產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以政府為主體的不規(guī)范現(xiàn)象，使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整真正依賴于微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體——企業(yè)來(lái)進(jìn)行。

（二）通過大企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。技術(shù)是產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)的本源要因，技術(shù)體系的變動(dòng)推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)，技術(shù)體系的升級(jí)推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)。R&D是技術(shù)創(chuàng)新的源泉，而R&D投入低、技術(shù)人員少—技術(shù)創(chuàng)新能力不足—產(chǎn)品市場(chǎng)占有率低—低利潤(rùn)—R&D投入水平低、高素質(zhì)人員缺乏，形成惡性循環(huán)，導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)沒有依靠。因此，增強(qiáng)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力是培育和發(fā)展大企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)的關(guān)鍵。而大企業(yè)由于其本身的實(shí)力雄厚，資金、技術(shù)、人員等方面相對(duì)于小企業(yè)來(lái)說都占有優(yōu)勢(shì)。因此，在技術(shù)創(chuàng)新上也占有相對(duì)的優(yōu)勢(shì)，是技術(shù)創(chuàng)新的主體。

大企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)在一個(gè)產(chǎn)業(yè)中居于主導(dǎo)地位，中小企業(yè)圍繞大企業(yè)形成競(jìng)爭(zhēng)協(xié)作的關(guān)系，大企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步勢(shì)必形成技術(shù)擴(kuò)散，從而帶動(dòng)整個(gè)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)進(jìn)步。

（三）以大企業(yè)的發(fā)展，推動(dòng)地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化。大企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展有很多途徑，主要是自身積累和外部擴(kuò)張的方式，其中又以以資產(chǎn)為紐帶的兼并重組為主要方式。企業(yè)之間的資產(chǎn)重組要以完善的資本市場(chǎng)為依托，以取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益為目的，通過市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行。企業(yè)通過資產(chǎn)重組組建企業(yè)集團(tuán)的過程也是進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的過程。企業(yè)的資產(chǎn)重組是產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移的過程，而產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移又涉及生產(chǎn)諸要素的流動(dòng)和優(yōu)化組合，通過優(yōu)勢(shì)企業(yè)對(duì)被并購(gòu)企業(yè)生產(chǎn)諸要素的重組，逐步實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)組織結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化組合。企業(yè)通過資產(chǎn)重組組成以大企業(yè)為核心的企業(yè)集團(tuán)，可以通過存量資產(chǎn)的流動(dòng)和重組來(lái)調(diào)整國(guó)有經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)分布結(jié)構(gòu)，將生產(chǎn)資源進(jìn)行再優(yōu)化配置。同時(shí)，按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則組建企業(yè)集團(tuán)，加強(qiáng)企業(yè)多種形式的聯(lián)合、兼并、控股等活動(dòng)，通過企業(yè)組建跨部門、跨地區(qū)、跨所有制甚至跨國(guó)的大型公司和企業(yè)集團(tuán)，能夠打破地區(qū)、部門分割，修正地方政府對(duì)資源的不合理配置，使各地區(qū)和部門原來(lái)分散的矛盾和利益變?yōu)榧泻徒y(tǒng)一的利益，促使地區(qū)和部門對(duì)企業(yè)的管理真正向間接管理轉(zhuǎn)化。為解決地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同問題提供途徑。

篇6

關(guān)鍵詞：金融發(fā)展；金融效率；指標(biāo)體系

文章編號(hào)：1003－4625(2007)08-0015-04　中圖分類號(hào)：F831.5　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

由于我國(guó)的金融發(fā)展歷程較短，特別是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下金融機(jī)構(gòu)僅僅是作為“財(cái)政部門的出納機(jī)關(guān)”而存在，只有在改革開放以后才開始正常地發(fā)揮作用，我國(guó)學(xué)者對(duì)于金融效率的研究還存在諸多不足之處。主要體現(xiàn)在：1．對(duì)于金融效率的涵義看法不一；2．對(duì)金融效率進(jìn)行定性描述的較多，實(shí)證檢驗(yàn)的很少；3．從為數(shù)不多的有關(guān)金融效率的實(shí)證研究文獻(xiàn)來(lái)看，通過構(gòu)建金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系來(lái)分析金融效率問題的研究更為少見。

鑒于此，本文擬在前人所作研究的基礎(chǔ)上，對(duì)如何建立一個(gè)更適合我國(guó)國(guó)情的金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系來(lái)客觀地反映我國(guó)的金融效率水平，作一個(gè)初步的探討。

一、國(guó)內(nèi)學(xué)者關(guān)于金融效率概念的各種表述

通過考察以格利(J.G.Gurley)和肖(E.S.Shaw)為代表的金融發(fā)展理論、以戈德史密斯(R.W.Goldsmith)為代表的金融結(jié)構(gòu)論、以麥金農(nóng)(R.I.McKinnon)和肖(E.S.Shaw)為代表的金融深化論、及以赫爾曼(T.Hellmann)、默多克(K.Murdock)和斯蒂格利茨(J.E.Stiglitz)為代表的金融約束論等西方金融發(fā)展理論，我們發(fā)現(xiàn)，盡管它們都蘊(yùn)含有金融效率的思想，但都沒有明確地提出過“金融效率”的概念。因此，這里我們主要對(duì)國(guó)內(nèi)學(xué)者關(guān)于金融效率概念的不同表述作一個(gè)簡(jiǎn)要的考察，然后構(gòu)建本文的金融效率概念框架。

(一)金融效率的涵義

關(guān)于金融效率的涵義，目前國(guó)內(nèi)主要有以下幾種不同的觀點(diǎn)：王廣謙(1997)認(rèn)為，金融效率是指金融運(yùn)作的能力。楊德勇(1999)認(rèn)為，金融效率是指一國(guó)金融整體在國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中所發(fā)揮的效率，即把金融要素(人力、物力、各類金融資產(chǎn)的存量和流量)的投入與國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的結(jié)果進(jìn)行比較。王振山(2000)認(rèn)為，金融效率就是資金融通的效率，就是在金融市場(chǎng)上，在健康的金融監(jiān)督管理體制和有效的金融調(diào)節(jié)機(jī)制下，由金融機(jī)構(gòu)作為金融中介完成的或者由融資雙方或多方在市場(chǎng)服務(wù)體系下實(shí)現(xiàn)的資金融通活動(dòng)的效率。白欽先(2000)認(rèn)為，金融效率為金融資源在經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)與金融系統(tǒng)以及金融系統(tǒng)的內(nèi)部系統(tǒng)之間配置的協(xié)調(diào)度。李木祥、鐘子明、馮宗茂(2004)認(rèn)為，金融效率就是資金融通的效率，其內(nèi)涵是指金融機(jī)構(gòu)以最小的投入產(chǎn)生最大的產(chǎn)出，即金融機(jī)構(gòu)最高的投入產(chǎn)出比率意味著最高的金融效率；鄭旭(2005)認(rèn)為，金融效率就是金融資源(貨幣和貨幣資本)的配置達(dá)到帕累托最優(yōu)狀態(tài)。

(二)金融效率的層次

金融效率是一個(gè)綜合性極強(qiáng)的概念，所以在實(shí)證研究中，國(guó)內(nèi)學(xué)者還根據(jù)對(duì)金融效率涵義的不同理解，對(duì)金融效率作了不同的分解。其中，比較有代表性的觀點(diǎn)如下：

王廣謙(1997)將金融效率分解為金融機(jī)構(gòu)效率、金融市場(chǎng)效率和金融宏觀效率三個(gè)方面。其中，金融機(jī)構(gòu)效率包括金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)效率和發(fā)展效率兩個(gè)方面。金融市場(chǎng)效率是指金融市場(chǎng)的運(yùn)作能力和金融市場(chǎng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用能力。金融宏觀效率是金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的作用效率，它綜合體現(xiàn)在貨幣量(包括通貨量、貨幣總量和貨幣結(jié)構(gòu))與經(jīng)濟(jì)總量的關(guān)系上。

葉望春(1998)將金融效率分解為金融市場(chǎng)效率、商業(yè)銀行效率、非銀行金融機(jī)構(gòu)效率、企業(yè)融資效率、金融宏觀作用效率和中央銀行對(duì)貨幣的調(diào)控效率等方面。其中，金融市場(chǎng)效率由金融市場(chǎng)上金融商品的價(jià)格對(duì)各類信息的反應(yīng)靈敏程度等五個(gè)方面體現(xiàn)出來(lái)，反映金融市場(chǎng)對(duì)融資需求的滿足程度和融資的方便程度。商業(yè)銀行效率包括商業(yè)銀行資產(chǎn)配置效率和商業(yè)銀行負(fù)債管理效率兩個(gè)方面，其中尤以商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)成果為標(biāo)志衡量的商業(yè)銀行資產(chǎn)配置效率更為重要。非銀行金融機(jī)構(gòu)效率體現(xiàn)在投資銀行和證券公司對(duì)資本及證券市場(chǎng)效率的提高上。企業(yè)融資效率是指企業(yè)籌資成本、籌資風(fēng)險(xiǎn)以及籌資的方便程度。企業(yè)融資效率越高，社會(huì)閑散資金進(jìn)入生產(chǎn)領(lǐng)域越容易，金融效率也就越高。中央銀行對(duì)貨幣的調(diào)控效率通過兩個(gè)方面來(lái)評(píng)判：一是調(diào)控措施的影響力，二是調(diào)控效果與預(yù)期目標(biāo)的偏離程度。

楊德勇(1999)認(rèn)為金融效率應(yīng)分解為宏觀效率、微觀效率和市場(chǎng)效率三個(gè)方面。其中，宏觀金融效率包括貨幣政策效率、貨幣量與經(jīng)濟(jì)成果的比例關(guān)系、金融市場(chǎng)化程度和金融體系動(dòng)員國(guó)內(nèi)儲(chǔ)蓄上的效率等幾個(gè)方面。微觀金融效率主要指市場(chǎng)微觀主體即金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)效率。金融市場(chǎng)效率包括貨幣市場(chǎng)效率和證券市場(chǎng)效率。

王振山(2000)分別從微觀和宏觀上來(lái)考察金融效率。他認(rèn)為，從微觀經(jīng)濟(jì)個(gè)體來(lái)考察，也就是從個(gè)人及家庭、企業(yè)、政府以及銀行部門來(lái)考察，金融效率就是指各經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體所支配的金融資源(貨幣和貨幣資本)的配置狀態(tài)。從宏觀經(jīng)濟(jì)總體來(lái)看，即從社會(huì)全局來(lái)看，金融效率就是指這個(gè)社會(huì)全部可利用的金融資源實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)分配。但作者同時(shí)也指出，在大部分情況下微觀金融效率與宏觀金融效率可以認(rèn)為是一致的。比如，就微觀交易主體而言，金融交易成本的降低，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)來(lái)說，同樣意味著金融交易成本的節(jié)約；反之，宏觀金融效率的提高只有依賴于各微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)金融效率的提高才能實(shí)現(xiàn)。

周升業(yè)(2002)認(rèn)為，可以將金融效率劃分為三個(gè)層次：第一個(gè)層次是金融功能效率，指金融在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的一般作用；第二個(gè)層次是金融配置效率，指金融體系中資源的配置狀況；第三個(gè)層次是金融管理效率，指具體金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部投入產(chǎn)出的效益。

汪永奇、程希駿(2002)認(rèn)為，金融效率可以大致劃分為兩個(gè)層次：一是金融的宏觀效率，指金融對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的作用能力；二是金融的微觀效率，指金融機(jī)構(gòu)作為產(chǎn)業(yè)主體的運(yùn)作效率。金融的宏觀效率主要包括貨幣政策的效率、金融對(duì)社會(huì)資源的配置效率、儲(chǔ)蓄向投資的轉(zhuǎn)化效率等。金融的微觀效率主要包括國(guó)有商業(yè)銀行的盈利能力、國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率、國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平。

李木祥、鐘子明、馮宗茂(2004)對(duì)金融業(yè)的產(chǎn)出從幾個(gè)層面來(lái)考察，也同意將金融效率分為宏觀金融效率和微觀金融效率。

總之，由于我國(guó)學(xué)者對(duì)于金融效率這一領(lǐng)域的研究起步較晚，對(duì)金融效率這個(gè)概念還沒有一個(gè)統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)。其中一部分學(xué)者試圖給出一個(gè)經(jīng)典的金融效率的概念，但由于他們研究的側(cè)重點(diǎn)不同，給出的金融效率概念也不盡相同。而更多的學(xué)者

在研究金融效率時(shí)甚至沒有提到金融效率的具體概念，而只是在文中隱含著金融效率“就是金融資源的配置效率”。因此，在構(gòu)建金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系之前，我們有必要對(duì)金融效率的確切含義再作一些討論。

二、金融效率概念的重構(gòu)

我們贊同“金融是一種資源”的提法(白欽先，2000)。而金融作為一種資源，在一定的時(shí)期內(nèi)就有數(shù)量的約束問題。當(dāng)金融資源的數(shù)量已經(jīng)膨脹到極限的時(shí)候，我們只有依靠提高金融資源的使用效率，也就是使金融資源的配置達(dá)到最優(yōu)狀態(tài)。因此，我們認(rèn)為，一國(guó)的金融發(fā)展不僅包括金融資源數(shù)量的增長(zhǎng)，還應(yīng)該包括金融資源配置效率的提高。金融效率的提高體現(xiàn)了金融發(fā)展的一個(gè)方面；有關(guān)金融效率的研究，也應(yīng)該在金融發(fā)展的框架下展開。

此外，金融體系作為一個(gè)產(chǎn)業(yè)，除了有自己的投入產(chǎn)出之外，它還肩負(fù)著一國(guó)資金融通的職能，它可以通過資金的配置對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行起到直接關(guān)鍵的作用。因此，我們認(rèn)為，在考慮金融效率的時(shí)候，把這兩方面結(jié)合起來(lái)加以分析，也是十分必要的。只有這兩方面的有機(jī)結(jié)合才能最終推動(dòng)一國(guó)金融和經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

總之，我們認(rèn)為，金融效率就是一國(guó)金融資源的配置狀態(tài)，具體來(lái)說就是金融資源投入對(duì)金融產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)出效果以及對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行結(jié)果的影響。它具體包括兩個(gè)方面的含義：1．金融產(chǎn)業(yè)本身的投入產(chǎn)出率，即微觀金融效率；2．金融資源的配置效率，主要體現(xiàn)在金融資源能否通過金融中介機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)投放到能極大促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的部門中去，即宏觀金融效率。金融效率的第一個(gè)層面是金融作為一個(gè)產(chǎn)業(yè)來(lái)講的；而金融體系與其他產(chǎn)業(yè)的不同之處在于，它還可以通過資金的配置對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生影響。因此，相對(duì)于它作為一個(gè)產(chǎn)業(yè)提供的增加值，宏觀層面上的金融效率應(yīng)該更重要。但是，在實(shí)際金融運(yùn)行中，微觀金融效率和宏觀金融效率之間又有著很密切的聯(lián)系，而不是截然分開的。微觀金融效率的提高有助于提高宏觀金融效率，而宏觀金融效率的改善也會(huì)帶動(dòng)金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從而促進(jìn)微觀金融效率的提高。

三、金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建

金融效率研究的深入，一方面有賴于對(duì)金融效率概念的準(zhǔn)確把握，這是問題的基礎(chǔ)；另一方面，金融效率研究從定性向定量方向發(fā)展也是必由之路。因此，在這一部分，我們將依據(jù)上文界定的金融效率的內(nèi)在含義和我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的特殊性，構(gòu)建一個(gè)適合我國(guó)國(guó)情的金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

(一)金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)原則

1．指標(biāo)的選取要有科學(xué)性?？茖W(xué)性是指指標(biāo)體系的設(shè)置要有客觀依據(jù)，指標(biāo)含義明確，內(nèi)容簡(jiǎn)單明了，測(cè)定方法標(biāo)準(zhǔn)，而且能準(zhǔn)確反映金融效率的客觀現(xiàn)實(shí)。

2．指標(biāo)的選取要有全面性。效率的評(píng)價(jià)帶有一定的人為性，不同的人可能從不同的方面、使用不同的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)進(jìn)行。全面性是指所選取的指標(biāo)體系要盡可能全面地反映和測(cè)度金融效率。

3．指標(biāo)的選取要有可操作性?？刹僮餍允侵笧榱吮阌诮鹑谛实脑u(píng)價(jià)，在設(shè)置指標(biāo)時(shí)還應(yīng)考慮到我國(guó)現(xiàn)行的統(tǒng)計(jì)制度和統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)，盡量保證所選取的指標(biāo)有可靠的、連續(xù)的且權(quán)威的數(shù)據(jù)來(lái)源。

4．指標(biāo)的選取要有可比性。構(gòu)建金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的目的之一就是要對(duì)一國(guó)的金融效率進(jìn)行時(shí)間和空間上的對(duì)比，以評(píng)價(jià)金融效率的高低和觀測(cè)金融效率的變化，因此，保證指標(biāo)的可比性是構(gòu)建金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的基本原則，它要求不同時(shí)間和空間同一統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的計(jì)算方法、計(jì)算口徑等保持可比，同時(shí)盡量采用國(guó)內(nèi)和國(guó)際通用的指標(biāo)。

(二)金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建

根據(jù)我們?cè)谏衔闹兴岢龅挠^點(diǎn)，金融效率的評(píng)價(jià)應(yīng)分宏觀金融效率和微觀金融效率兩個(gè)層次進(jìn)行。因此，下面我們將在遵循上述原則的前提下，分別構(gòu)建宏觀金融效率和微觀金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

1．宏觀金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

我們知道，一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)效率越高，金融市場(chǎng)越發(fā)達(dá)，其儲(chǔ)蓄動(dòng)員能力就越強(qiáng)，該國(guó)或地區(qū)的儲(chǔ)蓄率也必然較高。而一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的金融效率越高，也意味著金融系統(tǒng)在把儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資的過程中“漏出”的比例越小，儲(chǔ)蓄向投資的轉(zhuǎn)化率越高。再者，一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)效率越高，金融市場(chǎng)越發(fā)達(dá)，越有助于降低信息和交易費(fèi)用，把資金配置給那些成長(zhǎng)性好、回報(bào)率高的投資項(xiàng)目，使它們獲得足夠的資金進(jìn)行技術(shù)變革和擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，從而提升該國(guó)或地區(qū)的投資效率，也就是社會(huì)邊際資本生產(chǎn)率?？傊?，一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的金融效率越高，越有助于通過儲(chǔ)蓄一投資轉(zhuǎn)化機(jī)制促進(jìn)該國(guó)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)?；诖耍疚倪x擇從儲(chǔ)蓄動(dòng)員能力、儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化效率和投資投向效率這樣三個(gè)方面評(píng)價(jià)宏觀金融效率。

(1)儲(chǔ)蓄動(dòng)員能力

儲(chǔ)蓄動(dòng)員能力總體上可以使用儲(chǔ)蓄率來(lái)綜合反映。但考慮到居民是最主要的儲(chǔ)蓄主體，居民儲(chǔ)蓄主要通過金融中介機(jī)構(gòu)和資本市場(chǎng)聚集起來(lái)，我們認(rèn)為有必要增加“居民儲(chǔ)蓄存款增加額占居民可支配收入的比重”和“股票融資額占居民可支配收入的比重”這樣兩個(gè)指標(biāo)，來(lái)反映金融中介機(jī)構(gòu)和資本市場(chǎng)對(duì)居民儲(chǔ)蓄的動(dòng)員能力。于是，我們可以設(shè)置如下3個(gè)指標(biāo)反映金融體系的儲(chǔ)蓄動(dòng)員能力：

①儲(chǔ)蓄率：等于儲(chǔ)蓄總額/GDP，它可以綜合反映金融體系的儲(chǔ)蓄動(dòng)員能力。

②居民儲(chǔ)蓄存款增加額占居民可支配收入的比重：反映金融中介機(jī)構(gòu)對(duì)儲(chǔ)蓄的動(dòng)員能力。

⑧股票融資額占居民可支配收入的比重：反映資本市場(chǎng)對(duì)儲(chǔ)蓄的動(dòng)員能力。

(2)儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化效率

儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化效率一方面取決于儲(chǔ)蓄是否能夠順暢地轉(zhuǎn)化為投資，另一方面則要看儲(chǔ)蓄是否配置到了有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的部門和產(chǎn)業(yè)。而儲(chǔ)蓄向投資的轉(zhuǎn)化又主要是通過兩個(gè)渠道實(shí)現(xiàn)的：間接融資和直接融資，所以，還需要按兩種不同渠道分別考察其儲(chǔ)蓄向投資的轉(zhuǎn)化效率。為此，我們?cè)O(shè)置了如下4個(gè)指標(biāo)反映儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化效率：

①儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化率：等于資本形成總額/儲(chǔ)蓄總額，反映整個(gè)金融體系的儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化效率。

②存貸比：等于貸款額/存款額，反映間接融資渠道的儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化效率。

③金融中介機(jī)構(gòu)配置效率：等于“非國(guó)有企業(yè)貸款額/總貸款額”，這一指標(biāo)反映銀行等金融中介機(jī)構(gòu)配置給非國(guó)有企業(yè)的資金所占比重。

④股票市場(chǎng)配置效率：等于“非國(guó)有企業(yè)融資額/股票市場(chǎng)融資總額”，這一指標(biāo)反映非國(guó)有企業(yè)通過股票市場(chǎng)所籌措的資余占股票市場(chǎng)融資總額的比重。

需要說明的是，這里之所以用“非國(guó)有企業(yè)貸款額/總貸款額”這一指標(biāo)來(lái)反映銀行等金融中介機(jī)構(gòu)的資金配置效率，同時(shí)用“非國(guó)有企業(yè)融資額/股票市場(chǎng)融資總額”這一指標(biāo)來(lái)反映股票市場(chǎng)上的資金配置效率，主要是考慮到非國(guó)有企業(yè)的資金使用效率要高于國(guó)有企業(yè)的資金使用效率。如從表1可以看出，近幾年來(lái)包括非國(guó)有工業(yè)企業(yè)在內(nèi)的全部工業(yè)企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)始終高于國(guó)有工業(yè)企業(yè)；除2005年外，其他年份

包括非國(guó)有工業(yè)企業(yè)在內(nèi)的全部工業(yè)企業(yè)的總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率也都高于國(guó)有工業(yè)企業(yè)。所以，就目前和未來(lái)一段時(shí)期來(lái)看，銀行等金融中介機(jī)構(gòu)配置給非國(guó)有企業(yè)的資金所占比重越高，或者非國(guó)有企業(yè)通過股票市場(chǎng)所籌措的資金占股票市場(chǎng)融資總額的比重越高，說明按這兩種渠道實(shí)現(xiàn)的儲(chǔ)蓄一投資轉(zhuǎn)化效率越高。

(3)投資投向效率

投資投向效率一方面可以用投資總額實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)增量來(lái)反映，另一方面還可以通過獲得投資的企業(yè)利用資金的效率來(lái)衡量。后者如企業(yè)的總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)等；對(duì)上市公司來(lái)說，還可以采用凈資產(chǎn)利潤(rùn)率反映公司的資金使用效率。為此，我們?cè)O(shè)置了如下幾個(gè)指標(biāo)反映投資投向效率：

①邊際資本生產(chǎn)率：等于“經(jīng)濟(jì)總量的增量/投資總額”(亦即GDP的增量/資本形成總額)，反映宏觀的投資效率。

②總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率：反映企業(yè)全部資產(chǎn)的獲利能力，是反映企業(yè)利用所獲資金經(jīng)營(yíng)的效率的核心指標(biāo)。它等于(利潤(rùn)總額+稅金總額+利息支出)/平均資金總額。

③流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)：是指一定時(shí)期內(nèi)流動(dòng)資產(chǎn)完成的周轉(zhuǎn)次數(shù)，反映投入企業(yè)的流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)速度。它等于產(chǎn)品銷售收入(或全部營(yíng)業(yè)收入)/全部流動(dòng)資產(chǎn)平均余額。

④凈資產(chǎn)利潤(rùn)率：反映直接融資渠道下獲得融資的上市公司利用資金的效率。它等于上市公司的凈利潤(rùn)之和/上市公司的所有者權(quán)益之和。

和上文同樣的道理，鑒于非國(guó)有企業(yè)的效益狀況要好于國(guó)有企業(yè)(見上文表1)，為了體現(xiàn)我國(guó)企業(yè)的所有制特征和不同類型企業(yè)的資金使用效率，總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)和凈資產(chǎn)利潤(rùn)率這三個(gè)指標(biāo)也最好進(jìn)一步按照國(guó)有企業(yè)和非國(guó)有企業(yè)分類計(jì)算。如，分別計(jì)算“國(guó)有上市公司凈資產(chǎn)利潤(rùn)率”和“非國(guó)有上市公司凈資產(chǎn)利潤(rùn)率”，可以反映直接融資渠道下獲得融資的國(guó)有上市公司和非國(guó)有上市公司各自利用資金的效率，進(jìn)而對(duì)直接融資渠道下的資金投向效率作出更切合實(shí)際的評(píng)價(jià)。

總之，在這里，我們按照資金流動(dòng)的順序既設(shè)計(jì)了3個(gè)綜合指標(biāo)(儲(chǔ)蓄率、儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化率和邊際資本生產(chǎn)率)作為最主要的評(píng)價(jià)指標(biāo)，同時(shí)又設(shè)置了8個(gè)針對(duì)性很強(qiáng)的分項(xiàng)指標(biāo)作為某個(gè)單方面金融效率的評(píng)價(jià)指標(biāo)。這些指標(biāo)結(jié)合在一起，可以完整地反映我國(guó)金融資源配置的宏觀效率。

2．微觀金融效率評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

微觀金融研究的對(duì)象主要是一個(gè)個(gè)具體的金融企業(yè)，如銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等。這些微觀金融企業(yè)的效率可以通過各種常規(guī)的效益指標(biāo)來(lái)體現(xiàn)，如凈資產(chǎn)收益率、成本收入比和人均利潤(rùn)等。但鑒于銀行的特殊性，還需要通過資本充足率、不良貸款率等指標(biāo)來(lái)說明其效益狀況。為此，下面我們以銀行為代表給出微觀金融效率的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

(1)資本充足率：它是銀行自有資本(一級(jí)資本)占總資產(chǎn)的比重。按照《巴塞爾協(xié)議》，銀行的資本充足率應(yīng)在8％以上，否則會(huì)影響銀行的穩(wěn)定性。

(2)不良貸款率：它等于銀行不良貸款余額除以風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，而國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)主要是信貸資產(chǎn)。它是一個(gè)逆指標(biāo)，數(shù)值越小越好。

(3)凈資產(chǎn)收益率：等于利潤(rùn)總額/所有者權(quán)益，它是反映微觀金融企業(yè)盈利狀況的最直接、最綜合的指標(biāo)。

(4)成本收入比：該指標(biāo)為經(jīng)營(yíng)成本占總營(yíng)業(yè)收入的比重，它是反映微觀金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本和經(jīng)營(yíng)效率的代表性指標(biāo)。它也是一個(gè)逆指標(biāo)，數(shù)值越小越好。

(5)人均利潤(rùn)：等于利潤(rùn)總額/平均職工人數(shù)，它衡量微觀金融企業(yè)每個(gè)職工所創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)效益。

篇7

關(guān)鍵詞： 市場(chǎng) 政府職能

政府是一個(gè)在生活中經(jīng)常出現(xiàn)的詞，然而不同的人對(duì)政府的含義卻有不同的理解。有的人認(rèn)為政府國(guó)家機(jī)器，是國(guó)家的暴力機(jī)關(guān)，擔(dān)負(fù)著維持階級(jí)統(tǒng)治的職能，同時(shí)也應(yīng)該對(duì)社會(huì)的政治經(jīng)濟(jì)文化事業(yè)進(jìn)行管理；有人認(rèn)為政府是國(guó)有資產(chǎn)的實(shí)際執(zhí)掌者，支配和控制著國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資產(chǎn)，擔(dān)負(fù)著國(guó)有資產(chǎn)保值和增值的職能；有人認(rèn)為政府就是國(guó)家，是社會(huì)公共權(quán)利的主體，是制定法律執(zhí)行法律的主體，政府應(yīng)該維護(hù)社會(huì)公共秩序。因此要分析市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的政府職能，必須對(duì)政府的含義作一個(gè)界定。

政府的概念和國(guó)家的概念密切相關(guān)，政府是國(guó)家職能的物質(zhì)載體，“為了使國(guó)家的意志得到表達(dá)和執(zhí)行，必須建立、維持，并發(fā)展一個(gè)非常復(fù)雜的政府組織”①國(guó)家是一個(gè)非常有內(nèi)涵的實(shí)體。一般說來(lái)國(guó)家代表著兩個(gè)方面的含義，首先國(guó)家代表著一定的地域。國(guó)家和氏族組織不同的地方就是在于氏族是按照血緣關(guān)系來(lái)劃分居民，而國(guó)家卻是按照地區(qū)來(lái)劃分它的居民。從國(guó)家的這個(gè)意義上來(lái)講，政府職能當(dāng)然也是在一定的區(qū)域內(nèi)，超過了這個(gè)區(qū)域政府職能就沒有了任何意義。其次國(guó)家代表著一定的公共權(quán)力。按照契約論者的觀點(diǎn)，這種公共權(quán)力來(lái)自于人們的讓渡，人們服從這種公共權(quán)力就是服從自己。在恩格斯看來(lái)這種公共權(quán)力是以種種暴力工具為后盾的，“這種公共權(quán)力在每一個(gè)國(guó)家里都存在，構(gòu)成這種公共權(quán)力的不僅有武裝的人，而且還有物質(zhì)的附屬物，如監(jiān)獄和各種強(qiáng)制機(jī)關(guān)，這些東西都是以前氏族社會(huì)所沒有的?！雹谠谶@個(gè)意義上，國(guó)家就是一種社會(huì)公共權(quán)力，而且是在一定地域范圍內(nèi)的公共權(quán)力。而政府實(shí)際上就是社會(huì)公共權(quán)力的主體，是按照一定的規(guī)則建立起來(lái)的組織機(jī)構(gòu)體系。

作為國(guó)家公共權(quán)力的代表，政府實(shí)際上具備兩個(gè)方面的含義：其一，政府通過執(zhí)掌公共權(quán)力可以對(duì)社會(huì)資源做出權(quán)威性分配，同時(shí)可以對(duì)社會(huì)共事務(wù)做出權(quán)威性決定。也就是說掌握了社會(huì)公共權(quán)力就掌握了對(duì)社會(huì)公共資源的控制權(quán)，而且，那些資源屬于社會(huì)公共資源，在很大程度上也是由公共權(quán)力說了算；其二，政府作為一種公共權(quán)力機(jī)構(gòu)，他自身的生存維持是通過社會(huì)的稅收來(lái)實(shí)現(xiàn)的?！盀榱司S持這種公共權(quán)力，就需要公民繳納費(fèi)用——捐稅?！踔辆瓒愐膊粔蛄?；國(guó)家就發(fā)行期票，借債，即發(fā)行公債。”③可見離開了稅收，政府就無(wú)法存在。

通過以上分析我們可以對(duì)政府作一個(gè)廣泛的定義，即只要能夠?qū)ι鐣?huì)公共資源做出權(quán)威性分配、能夠?qū)ι鐣?huì)公共事務(wù)做出權(quán)威性決定的特定的組織或者機(jī)構(gòu)，都可以算作政府。我們?cè)诜治稣毮艿臅r(shí)候講的是廣泛意義上的政府，而不僅僅指在立法、司法、行政三權(quán)分立中的行政部門。

規(guī)定了政府的含義，我們?cè)賮?lái)分析政府應(yīng)該在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行過程中擔(dān)負(fù)什么樣的職責(zé)。歷史上很多思想家提出了自己的見解。自由放任主義者認(rèn)為政府應(yīng)該扮演“守夜人”的角色。也就是說，市場(chǎng)的自發(fā)運(yùn)行會(huì)給社會(huì)帶來(lái)高效率，政府的過多干預(yù)只會(huì)起到反作用，政府需要作的只是提供安全和秩序。亞當(dāng)·斯密在《國(guó)富論》中對(duì)政府的職責(zé)作了如下的規(guī)定：“第一，保護(hù)社會(huì)，使其不受其他獨(dú)立社會(huì)的侵犯。第二，盡可能保護(hù)社會(huì)各個(gè)人，使其不受社會(huì)上任何其他人的侵害和壓迫，這就是說要建立嚴(yán)正的司法機(jī)關(guān)，第三，建設(shè)并維持某些公共事業(yè)及某些公共設(shè)施（其建設(shè)與維持絕不是為著任何個(gè)人或任何少數(shù)人的利益），這種事業(yè)與設(shè)施在由大社會(huì)經(jīng)營(yíng)時(shí)，其利潤(rùn)經(jīng)常補(bǔ)償費(fèi)用而有余，但若由個(gè)人或者少數(shù)人經(jīng)營(yíng)，就決不能補(bǔ)償所費(fèi)?！雹茈S著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，越來(lái)越多的人主張國(guó)家積極干預(yù)經(jīng)濟(jì)生活，庇古認(rèn)為國(guó)家應(yīng)該積極采取措施來(lái)消除客觀上存在的邊際私人純產(chǎn)值和邊際社會(huì)純產(chǎn)值之間的背離。凱恩斯認(rèn)為政府應(yīng)該積極的采取措施刺激有效需求來(lái)克服經(jīng)濟(jì)危機(jī)。薩繆爾森認(rèn)為政府應(yīng)該采取矯正壟斷，收入政策等方法來(lái)實(shí)現(xiàn)社會(huì)的效率、平等和穩(wěn)定。70年代后興起的新自由主義者又重新鼓吹市場(chǎng)的效率，舉起了反對(duì)國(guó)家干預(yù)經(jīng)濟(jì)的大旗。我國(guó)建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，要求在國(guó)家的宏觀調(diào)控下發(fā)揮市場(chǎng)對(duì)資源配置的基礎(chǔ)性作用。由于我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，使得政府在管理經(jīng)濟(jì)過程中有時(shí)容易超出宏觀調(diào)控的范圍，直接干涉參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，這樣就會(huì)起到相反的作用。因?yàn)閺恼膬?nèi)在特征來(lái)看，政府和市場(chǎng)在某些方面是相互排斥的，所以政府不能直接參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，否則就容易起到反作用。

第一，政府具有公共性的特征。政府是公共權(quán)力的執(zhí)掌者，公共權(quán)力是凌駕于社會(huì)之上的力量。政府的公共性決定了政府的一般功能在于維護(hù)社會(huì)的公共利益，解決社會(huì)的公共問題。社會(huì)公共權(quán)力是出于緩和利益矛盾需要才產(chǎn)生的，公共權(quán)力的執(zhí)掌者——政府會(huì)必須以成員的根本利益作為其活動(dòng)的宗旨，這就要求政府和社會(huì)相對(duì)脫離，凌駕于社會(huì)之上才能真正的履行其公共管理的職能。因此在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，政府應(yīng)該作為市場(chǎng)的管理者、監(jiān)督者出現(xiàn)，而不能作為市場(chǎng)的參與者。因?yàn)槭袌?chǎng)參與者本身必須是代表不同利益并且占有不同資源的市場(chǎng)行為主體。政府作為公共利益的代表如果直接從事市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)就違反了自身公共性的特征，也就很難提供公平公正的市場(chǎng)交易規(guī)則。作為計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，我國(guó)長(zhǎng)期來(lái)存在著各種掛靠政府機(jī)關(guān)的各種企業(yè)，國(guó)家機(jī)關(guān)成了市場(chǎng)的直接參與者。這樣這些機(jī)關(guān)在制定或者執(zhí)行政策的時(shí)候就會(huì)有意無(wú)意的向自己下屬的企業(yè)傾斜，這樣就違反了政府公共性的要求，擾亂了市場(chǎng)的公平和效率。自九十年代后期以來(lái)，我國(guó)不斷要求各種掛靠機(jī)關(guān)的企業(yè)必須和政府機(jī)關(guān)脫軌，就是為了保證政府的公共性。

第二，政府具有普遍性的特征。作為公共權(quán)力的主體，政府的功能涉及到社會(huì)的所有領(lǐng)域和所有個(gè)體，從而具有普遍性的特征。一定地域內(nèi)的各個(gè)個(gè)體只能在同一個(gè)政府下生息，享有一定的權(quán)利履行一定的義務(wù)，接受公共權(quán)力的管轄。從這個(gè)意義上講一個(gè)政府盡管事實(shí)上劃分為不同的部門、不同的層級(jí)，但是這些部門和層級(jí)都是一個(gè)不可分割的整體，在一定國(guó)土范圍內(nèi)的政府只能有一個(gè)。因此政府一般應(yīng)該有大局觀念，整體觀念，這和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的理念是不符和的。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體一般都是單一的、具體的。經(jīng)濟(jì)主體參與市場(chǎng)活動(dòng)的目的是為了盡最大可能的增加自己的利益，核心的理念是利己。因此市場(chǎng)是一種“個(gè)體理性”，會(huì)造成利益差別和利益分化。而政府行為則是一種“整體理性”，關(guān)注社會(huì)的公平。我國(guó)政府推行的收入再分配政策，如下崗補(bǔ)助、最低生活保障制度等；以及開發(fā)大西北，對(duì)西部地區(qū)的種種政策優(yōu)惠等等，都是我國(guó)政府從整體、全局出發(fā)做出的戰(zhàn)略部署，體現(xiàn)了政府的普遍性。

第三，政府具有強(qiáng)制性。政府執(zhí)行社會(huì)公共權(quán)力，是以國(guó)家暴力機(jī)器作為后盾的，沒有了國(guó)家暴力的后盾，政府就無(wú)法決定社會(huì)公共事務(wù)，也無(wú)法對(duì)公共資源做出權(quán)威性分配。只有具備了強(qiáng)制力的政府，才能緩和社會(huì)矛盾和沖突，才能維護(hù)正常的社會(huì)秩序。強(qiáng)制力和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是格格不入的。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本元素就是商品，商品是天生的平等派⑤市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的商品買賣過程完全以交易雙方的自愿為前提，實(shí)行等價(jià)交換。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下社會(huì)實(shí)行高度分工，生產(chǎn)以交換為目的。交換之所以發(fā)生，一方面是因?yàn)榉止さ某霈F(xiàn)使得大家必須通過相互交互才能獲得自己所需要的產(chǎn)品；另一方面交換雙方的必須是平等的。只有平等的雙方才會(huì)進(jìn)交換，如果一方是弱者，另一方是擁有暴力的人，那么結(jié)果自然是擁有暴力者利用強(qiáng)權(quán)從弱者那里獲得自己所需的物品，交換永遠(yuǎn)也不會(huì)發(fā)生。在我國(guó)發(fā)生過一些錢權(quán)交易、以權(quán)謀私之類的現(xiàn)象。這些擁有權(quán)力的政府官員可以利用手中的權(quán)力使交易的天平嚴(yán)重的向自己傾斜，那么同樣如果政府機(jī)關(guān)可以直接經(jīng)營(yíng)經(jīng)濟(jì)實(shí)體，參與市場(chǎng)活動(dòng)，那么市場(chǎng)的交易規(guī)則也會(huì)遭到破壞。我們國(guó)家嚴(yán)格要求各類企業(yè)和掛靠的黨政機(jī)關(guān)脫鉤，就是這個(gè)道理。以前在行政命令下，銀行向不景氣的企業(yè)繼續(xù)發(fā)放巨額貸款，導(dǎo)致銀行的很多壞帳、死帳也是一個(gè)慘痛的教訓(xùn)。

第四，政府具有非贏利性的特點(diǎn)。政府代表公共權(quán)力，從事社會(huì)的公共管理，政府行為必須以非贏利性政策目標(biāo)為依據(jù)。也就是說，政府在履行具體的行為職責(zé)時(shí)，并不計(jì)較也不能計(jì)較直接的成本和收益，盡管事實(shí)上政府在其整個(gè)運(yùn)作過程中也有管理的成本和效益問題。市場(chǎng)的基本動(dòng)力就是贏利，消費(fèi)者追求的是最大效用，生產(chǎn)者追求的是最大利潤(rùn)，無(wú)法想象一個(gè)不以贏利為目的的企業(yè)能夠存在下去。市場(chǎng)行為可以說是天下熙熙皆為利來(lái)，世上攘攘皆為利往。政府卻不一樣。首先政府是公共權(quán)力的執(zhí)行者，必須向社會(huì)提供公共物品，這樣政府的基本行為取向就不能以贏利為基本特征。其次，政府具有強(qiáng)制性和壟斷性的特點(diǎn)，一旦政府把贏利作為自己的行為取向，那么政府憑借其獨(dú)特的地位取得經(jīng)濟(jì)利益是很容易的。在我國(guó)一些地方，部分政府部門把“單位創(chuàng)收”作為自己的目標(biāo)，于是就出現(xiàn)了各種亂收費(fèi)，亂罰款。這樣一方面擾亂了市場(chǎng)秩序，另一方面，也扭曲了政府的角色定位，影響到了政府的合法性，降低了人民對(duì)政府的認(rèn)同感和歸屬感。

篇8

【關(guān)鍵詞】政府規(guī)制，綜合運(yùn)輸，競(jìng)爭(zhēng)

綜合運(yùn)輸體系是指各種運(yùn)輸方式在社會(huì)化的運(yùn)輸范圍內(nèi)和統(tǒng)一的運(yùn)輸過程中，按其技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)組成分工協(xié)作、有機(jī)結(jié)合、連續(xù)貫通，布局合理的交通運(yùn)輸綜合體。綜合運(yùn)輸體系大致由三個(gè)系統(tǒng)構(gòu)成：有一定技術(shù)裝備的綜合運(yùn)輸網(wǎng)及其結(jié)合部系統(tǒng)；其二是各種運(yùn)輸方式聯(lián)合運(yùn)輸系統(tǒng)；其三是綜合運(yùn)輸管理、組織和協(xié)調(diào)系統(tǒng)。目前，國(guó)內(nèi)的綜合運(yùn)輸體系的構(gòu)建主要從公路、鐵路、航空等運(yùn)輸方式入手。從貨運(yùn)來(lái)看，三種運(yùn)輸方式各自為營(yíng)，甚至希望通過不同運(yùn)輸方式之間的競(jìng)爭(zhēng)來(lái)實(shí)現(xiàn)規(guī)制。然而，各種運(yùn)輸方式有存在這樣或者那樣問題，對(duì)綜合運(yùn)輸體系發(fā)展提出了新的要求。

一、在構(gòu)綜合運(yùn)輸體系中，貨運(yùn)方面存在的問題

（一）道路運(yùn)輸

1.企業(yè)數(shù)量巨大，車輛保量少，實(shí)載率整體低

“十一五”期間，貨運(yùn)車輛發(fā)展快速，截止到2010年底，全省公路載貨車輛數(shù)為25.7萬(wàn)輛，全省貨運(yùn)企業(yè)在15萬(wàn)家左右，平均每家企業(yè)車輛保有量不足2輛。運(yùn)輸過程當(dāng)中，很多車輛返程是空駛，運(yùn)輸?shù)恼w實(shí)載率甚至不足50%。這樣不僅對(duì)運(yùn)輸資源造成了巨大浪費(fèi)，還增加了運(yùn)輸?shù)某杀尽?/p>

2.管理落后，市場(chǎng)集中度小，過度競(jìng)爭(zhēng)，無(wú)規(guī)模

在原有企業(yè)的改制的基礎(chǔ)之上，原有車隊(duì)形成了貨運(yùn)場(chǎng)站的組成部分，貨運(yùn)場(chǎng)主要提供場(chǎng)地租賃，成為了貨真價(jià)實(shí)的“貨運(yùn)產(chǎn)品出售市場(chǎng)”，所有需要運(yùn)輸服務(wù)的企業(yè)都需要到這里來(lái)“購(gòu)買運(yùn)輸”。運(yùn)輸企業(yè)80%注冊(cè)資金不足100萬(wàn)，固定資產(chǎn)不足200萬(wàn)，企業(yè)的規(guī)模非常小，并且各企業(yè)之間存在著嚴(yán)重的競(jìng)爭(zhēng)，貨運(yùn)企業(yè)的利潤(rùn)空間被壓縮。所調(diào)查企業(yè)有90%以上試圖構(gòu)建區(qū)域或者全國(guó)網(wǎng)絡(luò)，然而其不存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)。部分貨運(yùn)試圖采用公鐵聯(lián)運(yùn)方式降低成本，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，然而由于這些企業(yè)實(shí)力較小，未能對(duì)跨區(qū)域配送進(jìn)行有效的配送，這直導(dǎo)致了這些企業(yè)的信譽(yù)下降。

（二）鐵路運(yùn)輸

1.政府過度規(guī)制

鐵路作為大眾化交通工具，具有運(yùn)力大、成本低、占地少、節(jié)能環(huán)保、安全性好等特點(diǎn)，適合中國(guó)國(guó)情，符合可持續(xù)發(fā)展要求，在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。2013年鐵道部并入交通運(yùn)輸部，成立中國(guó)鐵路總公司，為鐵路進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)做了進(jìn)一步的準(zhǔn)備。當(dāng)下我國(guó)的鐵路網(wǎng)基本已經(jīng)形成，然而目前鐵路的市場(chǎng)化沒有突破性的進(jìn)展，也沒有對(duì)綜合運(yùn)輸發(fā)展提供合適的平臺(tái)。

2.鐵路運(yùn)輸優(yōu)勢(shì)乍現(xiàn)，卻未能突出各運(yùn)輸方式優(yōu)勢(shì)

鐵路能夠進(jìn)行差距里的連續(xù)運(yùn)輸，加之運(yùn)量較大，并且可以與旅客列車進(jìn)行同時(shí)運(yùn)輸，這勢(shì)必將為鐵路的快運(yùn)帶來(lái)巨大的優(yōu)勢(shì)。然而，鐵路快運(yùn)卻未能與公路運(yùn)輸，航空運(yùn)輸進(jìn)行有效的結(jié)合，導(dǎo)致其受眾面下降。例如，2014年中旬，中鐵快運(yùn)可以以1元/kg的價(jià)格將貨物由西安運(yùn)至石家莊，中通、申通、EMS等企業(yè)的平均價(jià)格在2元/kg以上。然而，如果進(jìn)行門到門配送，中鐵快運(yùn)要額外加收25元的配送費(fèi)送。

（三）航空運(yùn)輸

航空運(yùn)輸依托于穩(wěn)定的航班，可以進(jìn)行快件運(yùn)輸。然而由于航空運(yùn)輸?shù)募夹g(shù)經(jīng)濟(jì)特性，航空運(yùn)輸只能進(jìn)行小批量、長(zhǎng)距離的運(yùn)輸活動(dòng)。目前的的航空貨物運(yùn)輸與公路運(yùn)輸和鐵路運(yùn)輸各自為政，很少進(jìn)行綜合的運(yùn)輸。

二、實(shí)行恰當(dāng)?shù)恼?guī)制

政府規(guī)制的執(zhí)行主體是政府，其被規(guī)制的客體是企業(yè)及消費(fèi)者等微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體，而不是政府通過財(cái)政、貨幣政策進(jìn)行的宏觀調(diào)控行為。政府規(guī)制是政府與企業(yè)圍繞市場(chǎng)而發(fā)生的關(guān)系，是政府對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)管和規(guī)范，用以維護(hù)正常的市場(chǎng)秩序。

（一）壁壘設(shè)立，促進(jìn)綜合運(yùn)輸企業(yè)的發(fā)展

不同的資源稟賦自然導(dǎo)致地區(qū)間貨物的流動(dòng)量不同，甚至有可能出現(xiàn)單項(xiàng)流通，逆向零流的可能。那么，這兩個(gè)區(qū)域間的流通費(fèi)用就會(huì)變大，但是流量是由具有資源稟賦流向無(wú)稟賦地，流量的起點(diǎn)是由具有資源稟賦地區(qū)，流量起點(diǎn)區(qū)域運(yùn)輸業(yè)得到發(fā)展。例如義烏作為小商品的聚集地，能夠聚集較高的資源稟賦位勢(shì)能，因此會(huì)有大量的貨物流出，當(dāng)?shù)氐奈锪餍袠I(yè)肯定也是得到了極大推動(dòng)。發(fā)展綜合運(yùn)輸其實(shí)并不一定能夠是所有地區(qū)每個(gè)環(huán)節(jié)的都是最有，但是一定可以從整體對(duì)我國(guó)的運(yùn)輸也有很大的促進(jìn)作用。道路運(yùn)輸是我國(guó)市場(chǎng)化程度比較高的一個(gè)行業(yè)，由于當(dāng)下貨運(yùn)企業(yè)“多小散亂”現(xiàn)象，需要進(jìn)行市場(chǎng)壁壘的設(shè)立。第一，要限制小企業(yè)的進(jìn)入；第二，要設(shè)立綜合運(yùn)輸導(dǎo)向的運(yùn)輸市場(chǎng)機(jī)制，通過政策限制已經(jīng)經(jīng)濟(jì)誘導(dǎo)，引領(lǐng)我國(guó)綜合運(yùn)輸?shù)陌l(fā)展。

（二）采取合理的政策對(duì)鐵路進(jìn)行規(guī)制

我國(guó)對(duì)鐵路實(shí)行了交嚴(yán)格的規(guī)制，這導(dǎo)致國(guó)內(nèi)的鐵路行業(yè)的壟斷。然而我們又必須認(rèn)識(shí)到鐵路產(chǎn)業(yè)因?yàn)槠渚哂芯W(wǎng)絡(luò)型自然壟斷特征，自由競(jìng)爭(zhēng)必然破壞規(guī)模經(jīng)濟(jì)，有損鐵路產(chǎn)業(yè)發(fā)展，導(dǎo)致社會(huì)福利受損，而走向另一個(gè)極端的嚴(yán)格的產(chǎn)業(yè)規(guī)制，則會(huì)窒息市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的作用，導(dǎo)致鐵路產(chǎn)業(yè)的衰落和企業(yè)的虧損，因此，必須根據(jù)自然壟斷的特點(diǎn)和市場(chǎng)需求變化，尋求規(guī)模經(jīng)濟(jì)和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制相兼容的有效競(jìng)爭(zhēng)，反映在鐵路產(chǎn)業(yè)規(guī)制上，就是要放松經(jīng)濟(jì)性規(guī)制，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的作用，同時(shí)放松價(jià)格規(guī)制，保證鐵路企業(yè)財(cái)務(wù)健康，促進(jìn)鐵路產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，要加強(qiáng)社會(huì)性規(guī)制，確保鐵路運(yùn)輸?shù)陌踩Ｕ?、消費(fèi)者權(quán)益。

（三）統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)

我國(guó)公、鐵、水、航空等運(yùn)輸之所形成綜合的運(yùn)輸體系，一個(gè)很重要的原因就是沒有形成統(tǒng)一的指標(biāo)體系，這就直接影響了我國(guó)的運(yùn)輸?shù)母鱾€(gè)環(huán)節(jié)的銜接。然而這些指標(biāo)又不是一個(gè)企業(yè)所能規(guī)定的，因此政府應(yīng)該通過職能規(guī)制制定能夠與國(guó)際接軌的指標(biāo)體系。例如貨物運(yùn)輸企業(yè)可以采用統(tǒng)一的集裝箱運(yùn)輸，進(jìn)行貨物的中轉(zhuǎn)、換裝、不僅可以節(jié)省時(shí)間，還可以使得車輛得到有效的配置。

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篇9

關(guān)鍵詞：環(huán)境規(guī)制；環(huán)境戰(zhàn)略選擇

中圖分類號(hào)：F27文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一、環(huán)境規(guī)制概述

環(huán)境規(guī)制的定義是：政府通過制定相應(yīng)的政策與措施，針對(duì)社會(huì)邊際成本和廠商邊際成本之間的差異，運(yùn)用價(jià)格和數(shù)量工具，對(duì)廠商及其他造成環(huán)境污染的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行調(diào)節(jié)，盡可能地把環(huán)境污染帶來(lái)的外部不經(jīng)濟(jì)降低到最好水平，以達(dá)到環(huán)境和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。（李旭穎，2008）

環(huán)境規(guī)制的方法，可以分為兩類：一是經(jīng)濟(jì)性環(huán)境規(guī)制，是指由制造污染的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體決定排放量，并根據(jù)其排放量支付相應(yīng)的費(fèi)用，即“買污染權(quán)”。這雖然解決了效率問題，但是沒有滿足社會(huì)公平、經(jīng)濟(jì)與自然的和諧發(fā)展需要。二是社會(huì)性環(huán)境規(guī)制，是指政府規(guī)定允許廠商排放的污染總量，規(guī)定統(tǒng)一的排放標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)制管理，對(duì)違規(guī)者給予嚴(yán)懲，效果顯著但是存在效率損失。

二、環(huán)境規(guī)制的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

（一）環(huán)境系統(tǒng)與經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)。傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)原理基于資源稀缺性假設(shè)，把環(huán)境當(dāng)作經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的子系統(tǒng)，認(rèn)為生態(tài)環(huán)境是經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的外部條件，把經(jīng)濟(jì)活動(dòng)凌駕于自然系統(tǒng)之上，導(dǎo)致對(duì)自然資源的過度依賴和過度消費(fèi)。把環(huán)境和勞動(dòng)力、資本、土地、技術(shù)、制度同等視為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的內(nèi)生變量，作為經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的投入要素，可以達(dá)成人與自然和諧共處，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

（二）外部性。外部性理論作為環(huán)境規(guī)制的理論依據(jù)，在經(jīng)濟(jì)效率上，以默認(rèn)廠商有“污染權(quán)”為前提，在風(fēng)險(xiǎn)可控時(shí)通過價(jià)格工具，實(shí)行間接規(guī)制，使這部分外溢的有害的環(huán)境成本內(nèi)在化。在風(fēng)險(xiǎn)不可控或巨大時(shí)實(shí)行總量控制，直接規(guī)制。新制度學(xué)派認(rèn)為，外部性問題的解決從根本上講就是成本與收益的比較，只有當(dāng)政府從實(shí)施規(guī)制政策中獲得的社會(huì)收益大于社會(huì)成本時(shí)，才意味著政府的規(guī)制政策是有效率的。

（三）公共物品屬性。環(huán)境資源的非排他性體現(xiàn)在人們可以對(duì)其自由使用，而且?guī)缀醪痪吒?jìng)爭(zhēng)性，易導(dǎo)致“公地悲劇”。在可持續(xù)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，環(huán)境規(guī)制使得經(jīng)濟(jì)效率和社會(huì)公平之間建立起了有機(jī)聯(lián)系，以期達(dá)到降低對(duì)生態(tài)環(huán)境造成的不良影響，使經(jīng)濟(jì)效率和福利損失維持在一個(gè)適當(dāng)?shù)乃剑瑢?shí)現(xiàn)代際公平。

三、環(huán)境規(guī)制約束下企業(yè)環(huán)境戰(zhàn)略的影響因素

（一）環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)成本和產(chǎn)品差異化的影響。環(huán)境規(guī)制毫無(wú)疑問會(huì)增加企業(yè)的環(huán)境成本，包括服從環(huán)境規(guī)制的成本和環(huán)境規(guī)制以外的機(jī)會(huì)成本。企業(yè)可以通過環(huán)境方面的產(chǎn)品差異化，提高銷售量或價(jià)格而增加收益。產(chǎn)品差異化是指同一產(chǎn)業(yè)內(nèi)不同企業(yè)的同類產(chǎn)品由于存在各種差異，導(dǎo)致的產(chǎn)品間替代關(guān)系不完全性的狀況。在環(huán)境規(guī)制日趨嚴(yán)格、環(huán)保意識(shí)日益增強(qiáng)的情況下，企業(yè)可以通過生產(chǎn)“綠色產(chǎn)品”來(lái)建立產(chǎn)品的差異化優(yōu)勢(shì)。

（二）企業(yè)內(nèi)外部因素對(duì)環(huán)境規(guī)制引起的企業(yè)成本和產(chǎn)品差異化的影響

1、企業(yè)內(nèi)外部因素對(duì)環(huán)境規(guī)制引起的成本增加的影響。環(huán)境外部性的類型和程度表示經(jīng)濟(jì)行為對(duì)環(huán)境的損害程度，可以用企業(yè)的污染密集度和資源使用密集度來(lái)衡量。對(duì)環(huán)境損害越大的企業(yè)，環(huán)境規(guī)制所產(chǎn)生的企業(yè)凈成本的增加程度越大；反之，越小。在技術(shù)和資本因素方面，一個(gè)企業(yè)的技術(shù)能力高低以及是否屬于資本密集型產(chǎn)業(yè)，決定了它在將環(huán)境成本內(nèi)部化過程中實(shí)際成本的增加數(shù)量。

2、企業(yè)所處的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、所處產(chǎn)業(yè)鏈的位置等因素對(duì)環(huán)境規(guī)制引起的產(chǎn)品差異化程度的影響。①處于完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的企業(yè)，產(chǎn)品的技術(shù)含量和附加值低，產(chǎn)品幾乎是完全同質(zhì)的，基本上就是價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，差異化戰(zhàn)略實(shí)施的余地很小。相反，技術(shù)含量和附加值高的產(chǎn)品在環(huán)境差異化方面就會(huì)有很大的空間；②企業(yè)所處產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)業(yè)鏈的位置不同，產(chǎn)品差異化的效果也會(huì)不同。與最終產(chǎn)業(yè)的企業(yè)相比，處于中間產(chǎn)業(yè)的企業(yè)的環(huán)境差異化程度較小。

3、產(chǎn)品差異化的實(shí)現(xiàn)程度受到技術(shù)創(chuàng)新不確定性和市場(chǎng)需求不確定性的影響。企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的不確定性將會(huì)影響著產(chǎn)品差異化的實(shí)現(xiàn)程度。一方面是消費(fèi)者對(duì)環(huán)境差異化的偏好程度；另一方面是消費(fèi)者愿意為差異化產(chǎn)品付出多高的代價(jià)。如果消費(fèi)者對(duì)這種差異化有較強(qiáng)的偏好，而且產(chǎn)品的價(jià)格低于其所愿意付出的代價(jià)，那么產(chǎn)品的環(huán)境差異化便會(huì)實(shí)現(xiàn)。

基于企業(yè)內(nèi)外部因素對(duì)環(huán)境規(guī)制引起的企業(yè)成本和產(chǎn)品差異化的影響，企業(yè)環(huán)境戰(zhàn)略的選擇顯得尤其重要。

四、企業(yè)環(huán)境戰(zhàn)略選擇

企業(yè)環(huán)境戰(zhàn)略選擇在向企業(yè)提供激勵(lì)的同時(shí)應(yīng)該能夠保證絕大多數(shù)企業(yè)在長(zhǎng)期均衡狀態(tài)下不出現(xiàn)虧損，即企業(yè)環(huán)境戰(zhàn)略應(yīng)同時(shí)滿足參與約束和激勵(lì)相容約束。因此，企業(yè)環(huán)境戰(zhàn)略應(yīng)包括兩類：積極環(huán)境戰(zhàn)略和消極環(huán)境戰(zhàn)略。

（一）積極環(huán)境戰(zhàn)略

1、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償戰(zhàn)略。經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償政策主要用以部分彌補(bǔ)由于環(huán)境規(guī)制導(dǎo)致的成本上升，防止企業(yè)因服從環(huán)境規(guī)制陷入長(zhǎng)期虧損而倒閉。主要的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償政策是直接針對(duì)污染治理行為的補(bǔ)貼。環(huán)境規(guī)制中補(bǔ)貼政策的作用存在較大爭(zhēng)議。觀點(diǎn)一認(rèn)為，當(dāng)污染者認(rèn)識(shí)到其行為對(duì)管理當(dāng)局的影響后，補(bǔ)貼制度將使企業(yè)在一開始就生產(chǎn)更多的污染變得有利可圖。觀點(diǎn)二則證明，針對(duì)企業(yè)削減污染的補(bǔ)貼能夠降低企業(yè)排放量，但會(huì)增加行業(yè)的總排放量。觀點(diǎn)三認(rèn)為，只要企業(yè)仍然承擔(dān)部分成本，削減污染的投資就不會(huì)有吸引力。實(shí)踐證明，科學(xué)定位的稅收和補(bǔ)貼政策在發(fā)展中國(guó)家能夠發(fā)揮較好的作用。

2、支持性戰(zhàn)略。支持性政策主要用來(lái)幫助企業(yè)克服各方面的經(jīng)濟(jì)與非經(jīng)濟(jì)約束。這類政策具體包括：建立污染物集中處理設(shè)施；向企業(yè)提供有關(guān)污染治理或清潔生產(chǎn)方式的信息和技術(shù)支持；為企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和員工提供培訓(xùn)；協(xié)助企業(yè)查找生產(chǎn)過程中的問題，設(shè)計(jì)清潔生產(chǎn)實(shí)施方案；加強(qiáng)環(huán)境宣傳，優(yōu)化供應(yīng)鏈；促進(jìn)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者之間的信息交流與合作；提供中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者參與環(huán)境政策制定的途徑。

3、彌補(bǔ)規(guī)制體制缺陷的戰(zhàn)略。環(huán)境規(guī)制體制缺陷導(dǎo)致的直接后果是規(guī)制機(jī)構(gòu)缺乏監(jiān)督處罰能力。增進(jìn)監(jiān)督處罰能力可以有效減少中小企業(yè)機(jī)會(huì)主義行為，提高其服從環(huán)境規(guī)制的意愿，進(jìn)而促進(jìn)中小企業(yè)治污能力提高。一方面需要為規(guī)制機(jī)構(gòu)提供更多的資金、技術(shù)、人員；另一方面要提高環(huán)境規(guī)制機(jī)構(gòu)獨(dú)立性，并減少規(guī)制機(jī)構(gòu)與污染企業(yè)之間出現(xiàn)串謀、尋租、規(guī)制俘虜?shù)葐栴}的可能性。

（二）消極環(huán)境戰(zhàn)略

1、“規(guī)制俘虜”戰(zhàn)略。規(guī)制俘虜理論認(rèn)為，政府規(guī)制是為滿足產(chǎn)業(yè)對(duì)規(guī)制的需要而產(chǎn)生的，即立法者被產(chǎn)業(yè)所俘虜。規(guī)制俘虜本質(zhì)上是各種利益方相互博弈的結(jié)果，牽扯的利益越多，規(guī)制俘虜?shù)倪^程越復(fù)雜。污染企業(yè)作為被規(guī)制者，是環(huán)境規(guī)制的主要目標(biāo)群體，對(duì)環(huán)境規(guī)制的敏感性也是最強(qiáng)的，這決定了被規(guī)制者有強(qiáng)有力的動(dòng)力與政府規(guī)制方進(jìn)行博弈，通過規(guī)制俘虜使得環(huán)境規(guī)制有利于己方在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)。

2、基于信息不對(duì)稱的誤導(dǎo)性策略。在估計(jì)削減污染的成本與收益方面，企業(yè)則通常被認(rèn)為具有某種程度的信息優(yōu)勢(shì)。除非規(guī)制者的目標(biāo)恰好與企業(yè)目標(biāo)相一致，否則排污企業(yè)會(huì)采取隱藏信息或誤導(dǎo)信息的策略，從而影響環(huán)境規(guī)制政策的制定和實(shí)施，以期優(yōu)于己方的利益。相對(duì)于規(guī)制者而言，企業(yè)是更為精明的，會(huì)憑借該優(yōu)勢(shì)采取策略來(lái)影響規(guī)制政策的制定和實(shí)施。

3、逃避規(guī)制的污染行為。在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)總體中存在著大量的中小企業(yè)，這些中小企業(yè)普遍技術(shù)水平低，生產(chǎn)工藝落后，尤其是大量的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)往往采用的是城市工業(yè)部門淘汰的技術(shù)。這些企業(yè)只能選擇末端治理模式，但這種模式的污染治理意味著在產(chǎn)出和收益不變時(shí)企業(yè)投入增加，會(huì)進(jìn)一步提高企業(yè)成本，可能導(dǎo)致企業(yè)因虧損而倒閉。在長(zhǎng)期均衡下處于虧損狀態(tài)的企業(yè)將被迫退出市場(chǎng)，因此企業(yè)為了生存就會(huì)試圖規(guī)避環(huán)境規(guī)制，產(chǎn)生違規(guī)污染環(huán)境的動(dòng)機(jī)。

五、基于環(huán)境規(guī)制的企業(yè)環(huán)境戰(zhàn)略選擇建議

（一）鼓勵(lì)企業(yè)展開積極環(huán)境戰(zhàn)略

1、提高企業(yè)環(huán)境責(zé)任意識(shí)，支持環(huán)保技術(shù)研發(fā)創(chuàng)新。為了鼓勵(lì)企業(yè)研發(fā)的積極性，政府的大力支持是非常必要的。一方面政府應(yīng)當(dāng)為企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新提供強(qiáng)大的技術(shù)支持，提高企業(yè)研發(fā)的成功概率；另一方面應(yīng)當(dāng)為企業(yè)提供充分的資金支持，包括為企業(yè)提供優(yōu)惠的財(cái)稅政策、以財(cái)政資助形式推動(dòng)研究開發(fā)，對(duì)從事環(huán)保技術(shù)研究開發(fā)的企業(yè)提供無(wú)償撥款或補(bǔ)貼，給予相應(yīng)的減免稅收政策。

2、培養(yǎng)公眾環(huán)保意識(shí)，引導(dǎo)綠色消費(fèi)觀念。企業(yè)選擇產(chǎn)品差異化策略的情況下，企業(yè)能夠取得的經(jīng)濟(jì)績(jī)效取決于消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品環(huán)境屬性的認(rèn)同度。當(dāng)消費(fèi)者的環(huán)境意識(shí)較弱的情況下，那么企業(yè)為形成產(chǎn)品差異化而改進(jìn)產(chǎn)品環(huán)境屬性的行為就難以得到消費(fèi)者的市場(chǎng)認(rèn)同，缺乏改進(jìn)產(chǎn)品環(huán)境屬性的根本動(dòng)力。而在消費(fèi)者的環(huán)境意識(shí)較強(qiáng)的情況下，產(chǎn)品的環(huán)境屬性將成為影響消費(fèi)者消費(fèi)選擇的重要因素，企業(yè)所提品的環(huán)境性能差異會(huì)給企業(yè)帶來(lái)產(chǎn)品差別化收益。因此，培養(yǎng)社會(huì)公眾的環(huán)保意識(shí)，引導(dǎo)綠色消費(fèi)觀念具有重要意義。

（二）抑制企業(yè)進(jìn)行消極環(huán)境戰(zhàn)略

1、避免“規(guī)制俘虜”可能性建議。污染企業(yè)一般都具有俘虜規(guī)制者以使自身利益最大化的動(dòng)機(jī)，要打消排污企業(yè)俘虜規(guī)制者的動(dòng)機(jī)，降低“規(guī)制俘虜”發(fā)生的可能性，最根本的就是要從規(guī)制體制方面的完善著手。

2、信息不對(duì)稱條件下的規(guī)制政策建議。實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)有三條途徑：一是選擇對(duì)信息依賴程度較低的政策；二是削弱企業(yè)利用信息優(yōu)勢(shì)采取策略的意愿；三是降低規(guī)制者獲取信息的成本，縮小規(guī)制者與污染企業(yè)之間的信息差距。

3、防止企業(yè)逃避規(guī)制違規(guī)污染政策建議。針對(duì)企業(yè)逃避規(guī)制違規(guī)污染環(huán)境的問題，一方面規(guī)制機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)污染企業(yè)的規(guī)制約束，加強(qiáng)監(jiān)管力度，提高違規(guī)污染處罰力度，對(duì)違規(guī)企業(yè)形成震懾；另一方面要大力支持企業(yè)的污染治理，從政策上扶持中小企業(yè)，制定和實(shí)施針對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和支持性政策。

（作者單位：新疆財(cái)經(jīng)大學(xué)工商管理學(xué)院）

主要參考文獻(xiàn)：

[1]李旭穎.企業(yè)創(chuàng)新與環(huán)境規(guī)制互動(dòng)影響分析[M].科學(xué)學(xué)與科學(xué)技術(shù)管理，2008.

篇10

鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一支生力軍，在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中已確立了不可動(dòng)搖的地位。西藏是一個(gè)以農(nóng)牧業(yè)為主的自治區(qū)，全區(qū)農(nóng)牧區(qū)人口占總?cè)丝诘?0％以上，農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的80％以上，西藏經(jīng)濟(jì)能不能上新臺(tái)階，人民生活能不能進(jìn)入小康，關(guān)鍵在于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展。近年來(lái)，西藏自治區(qū)把發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)作為振興全區(qū)經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略突破口，出臺(tái)了《關(guān)于大力發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的決定》，制定了“積極扶持，合理規(guī)劃，正確引導(dǎo)，加強(qiáng)管理”發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的總方針，提出了2000年鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)和任務(wù)。全區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展從無(wú)到有，由小到大，現(xiàn)已成為西藏農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟(jì)中最有生機(jī)，最有活力的新增長(zhǎng)點(diǎn)。1998年全區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)總產(chǎn)值由1994年的1.9億元增加至5億元。①鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展，不僅有效地帶動(dòng)全區(qū)總體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，增強(qiáng)了經(jīng)濟(jì)活力，同時(shí)也使全區(qū)加快了脫貧致富，走向富裕的步伐，無(wú)論是發(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，消化吸收農(nóng)牧區(qū)剩余勞動(dòng)力，增加農(nóng)牧民收入，調(diào)整農(nóng)牧區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，吸納閑散資金，壯大集體經(jīng)濟(jì)實(shí)力，還是加快農(nóng)牧區(qū)小城鎮(zhèn)建設(shè)，完善公共設(shè)施等社會(huì)化服務(wù)體系，促進(jìn)農(nóng)牧區(qū)化進(jìn)程，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)都起到至關(guān)重要的作用，而且對(duì)全區(qū)的穩(wěn)定，社會(huì)進(jìn)步都產(chǎn)生了特殊的意義。另一方面，建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，客觀上要求按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在需要，對(duì)西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理方式的改革。然而，經(jīng)驗(yàn)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理體制改革的實(shí)踐表明，西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理方式的改革必須以其理財(cái)觀念的更新為先導(dǎo)。如果不從根本上拋棄與小商品經(jīng)濟(jì)相聯(lián)系的落后理財(cái)觀念，樹立與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的的理財(cái)觀念，西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)將很難跳出“穿新鞋，走老路”的框框，進(jìn)而有效地探索適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新型鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理方式。那么，西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)應(yīng)該在哪些方面更新理財(cái)觀念呢?筆者認(rèn)為應(yīng)從以下10個(gè)方面改進(jìn)：

1、市場(chǎng)觀念。企業(yè)籌集資金，購(gòu)買原材料、設(shè)備、銷售產(chǎn)品，都離不開廣闊的市場(chǎng)。企業(yè)上規(guī)模，進(jìn)行資金投入，更要預(yù)測(cè)市場(chǎng)變化。企業(yè)如果不能把自己的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與市場(chǎng)需求相結(jié)合，就很難具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。因此，西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的理財(cái)活動(dòng)，首先要樹立市場(chǎng)觀念。眾所周知，資金是企業(yè)法人的“血”，而資金運(yùn)動(dòng)則是法人的“脈”。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的理財(cái)活動(dòng)，實(shí)質(zhì)上就是對(duì)資金的跟蹤活動(dòng)。西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的資金來(lái)源主要靠企業(yè)自身和農(nóng)民集資，另外就是銀行貸款。而銀行貸款數(shù)量很小，滿足不了鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的需要。投資不足，流動(dòng)資金缺乏，是當(dāng)前西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)普遍存在的一大難題，所謂企業(yè)資金，歸根到底是企業(yè)進(jìn)入市場(chǎng)的問題。目前，西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)還沒有真正進(jìn)入市場(chǎng)，主要表現(xiàn)在:一是觀念陳舊滯后，一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)負(fù)責(zé)人不是花大精力去進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，而是忙著找政府要錢。二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)受到民族小手工業(yè)觀念的制約，從規(guī)模和產(chǎn)品上都沒有大的革新，多數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)只滿足于墨守陳規(guī)，賺一點(diǎn)算一點(diǎn)，企業(yè)規(guī)模小，市場(chǎng)應(yīng)變力差，沒有自己的拳頭產(chǎn)品，缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。三是一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)自我約束機(jī)制乏力，有錢時(shí)無(wú)計(jì)劃亂花錢，遇到困難就缺乏后勁，一蹶不振。由于企業(yè)沒有進(jìn)入市場(chǎng)，造成鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)三部分資金（即產(chǎn)成品，發(fā)出商品，應(yīng)收及預(yù)付款）占用一直居高不下，成為寄生在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)身上的一顆惡性“腫瘤”，不解決市場(chǎng)問題，銀行資金投入越多，占?jí)涸蕉啵速M(fèi)就越大。解決資金緊張問題，應(yīng)以市場(chǎng)為導(dǎo)向，樹立市場(chǎng)觀念，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與市場(chǎng)的有效結(jié)合。走向市場(chǎng)，是西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的根本出路。為此，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)應(yīng)投入更多時(shí)間和精力來(lái)市場(chǎng)，摸清市場(chǎng)需求，以滿足市場(chǎng)的需求為出發(fā)點(diǎn)和歸宿，并以此獲取最大利潤(rùn)。因?yàn)?，現(xiàn)代企業(yè)管理的重心是經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵是決策，決策的正確與否在預(yù)測(cè)，預(yù)測(cè)的前提是市場(chǎng)調(diào)查和，正如美國(guó)著名管家杜拉克所說的:“一個(gè)企業(yè)的成功主要不在于內(nèi)部的組織力量，因?yàn)樗荒芙o你利潤(rùn)，只能給你工作。只有通過外部顧客的需求，內(nèi)部工作或成本才能變成利潤(rùn)”。商品經(jīng)濟(jì)是信譽(yù)經(jīng)濟(jì)，只有以市場(chǎng)為中心，全心全意去滿足多層次的不同市場(chǎng)需求，才能有效地提高西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率。

2、效益觀念。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)是以盈利為目的的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，其最終目標(biāo)是以盡量小的耗費(fèi)獲取盡量多的收效，提高經(jīng)濟(jì)效益，即盡可能做到投入少產(chǎn)出多，這集中體現(xiàn)在企業(yè)獲利多少上。對(duì)于獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)來(lái)說，提高經(jīng)濟(jì)效益，增加利潤(rùn)應(yīng)視同企業(yè)理財(cái)活動(dòng)的主要目標(biāo)。也就是說鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)理財(cái)活動(dòng)的每一個(gè)環(huán)節(jié)都必須講求成本效益，都應(yīng)通過核算來(lái)反映情況，所提供的數(shù)據(jù)都要靠企業(yè)理財(cái)去組織、指導(dǎo)、督促和檢查?；I措資金時(shí)，要講求籌資的成本效益，以盡量少的代價(jià)獲取盡量多的資金使用權(quán)；運(yùn)用資金時(shí)，以盡量少的耗費(fèi)創(chuàng)造盡量多的收益，加速資金周轉(zhuǎn)，減少資金占用，提高資金收益率；收回資金時(shí)，收回速度越快越好。一句話，應(yīng)做到不浪費(fèi)使用一分資金，不閑置一分資金，每耗費(fèi)一分資財(cái)必有所圖。為了實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，從西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)內(nèi)部來(lái)說應(yīng)從兩方面入手。一是做好降低產(chǎn)品成本這篇大文章，不僅要明確規(guī)定成本管理的目標(biāo)、動(dòng)力和考核標(biāo)準(zhǔn)，而且在經(jīng)營(yíng)過程中實(shí)施有效的控制；要由從前事后記帳，算帳報(bào)帳和分析，轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑邦A(yù)算、決策、計(jì)劃、確定目標(biāo)成本，進(jìn)行目標(biāo)控制，最終達(dá)到考核過去，控制現(xiàn)在，規(guī)劃未來(lái)的目的。要把企業(yè)職工納入成本管理的行列，以實(shí)現(xiàn)全員成本控制為目標(biāo)，使企業(yè)產(chǎn)品成本達(dá)到最優(yōu)化。有條件的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)應(yīng)吸取西方管理會(huì)計(jì)中的有益成分，從而使成本決策達(dá)到更大范圍的系統(tǒng)優(yōu)化，要加強(qiáng)宏觀成本管理研究，力求從宏觀上解決諸如物價(jià)上漲等因素對(duì)企業(yè)微觀成本的，使企業(yè)的成本管理有序進(jìn)行。二是要加強(qiáng)控制期間費(fèi)用。期間費(fèi)用的高低，直接影響經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)企業(yè)各種期間費(fèi)用，必須采取各職能部門提出，財(cái)務(wù)部門核定，廠級(jí)會(huì)議審批，財(cái)務(wù)部門監(jiān)督與反映要以系統(tǒng)管理來(lái)控制。企業(yè)要用系統(tǒng)觀念來(lái)進(jìn)行該項(xiàng)工作。

3、負(fù)債經(jīng)營(yíng)觀念。企業(yè)負(fù)債經(jīng)營(yíng)是在負(fù)債的狀態(tài)下進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，負(fù)債經(jīng)營(yíng)是一種必然存在的現(xiàn)象，適度的負(fù)債經(jīng)營(yíng)，能有效地提高企業(yè)資金的收益能力。一個(gè)合格的理財(cái)工作者，除應(yīng)具有專業(yè)知識(shí)和管理能力外，還應(yīng)具備方面的知識(shí)。這樣，才能及時(shí)抓住市場(chǎng)上的有利時(shí)機(jī)，有效地籌措外來(lái)資金，保證企業(yè)理想的盈利水平。因?yàn)?，借入資金能為企業(yè)帶來(lái)一筆額外收益，這筆額外收益無(wú)疑增加了自有資金的獲利總額，從而最終提高企業(yè)的盈利能力。但負(fù)債經(jīng)營(yíng)也有增加企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的一面，一旦經(jīng)營(yíng)失誤，市場(chǎng)轉(zhuǎn)向，營(yíng)業(yè)毛利率低于貸款利率時(shí)，則負(fù)債就將使企業(yè)承受一筆額外損失；若負(fù)債比率過高，也會(huì)使企業(yè)無(wú)力償還本金及利息，而陷入倒閉困境之中。因此，企業(yè)不能盲目地負(fù)債經(jīng)營(yíng)，而應(yīng)根據(jù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期變化的實(shí)際而定。當(dāng)經(jīng)濟(jì)景氣時(shí)期產(chǎn)品銷路暢通，利用貸款擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模是正確的選擇。如果只靠企業(yè)自我積累和從利潤(rùn)中提取折舊費(fèi)的方法進(jìn)行擴(kuò)大再生產(chǎn)，就會(huì)失去競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)，市場(chǎng)占有率也要下降。所以，即使這時(shí)貸款利率高于平時(shí)，依靠貸款進(jìn)行設(shè)備投資也是值得的，因?yàn)殇N售額和生產(chǎn)規(guī)模成比例地增長(zhǎng)，所獲得的利潤(rùn)會(huì)大大超過利息。在經(jīng)濟(jì)低速度發(fā)展時(shí)期，產(chǎn)品銷售遇到障礙，就要實(shí)行減量經(jīng)營(yíng)，這時(shí)就應(yīng)避開貸款的依賴，主要依靠企業(yè)自我積累進(jìn)行投資，以減少風(fēng)險(xiǎn)和增強(qiáng)應(yīng)變能力。

4、資金時(shí)間價(jià)值觀念。資金是再生產(chǎn)過程中的物資價(jià)值貨幣表現(xiàn)，是表現(xiàn)再生產(chǎn)過程中物資的價(jià)值運(yùn)動(dòng)或運(yùn)動(dòng)中的價(jià)值量，它既不同于貨幣，也不同于物資。資金雖是物資的貨幣表現(xiàn)，但不等于貨幣。沒有投入再生產(chǎn)過程的貨幣只能是貨幣，只有投入再生產(chǎn)過程，并與物資緊密結(jié)合的貨幣才能轉(zhuǎn)化為資金，資金雖然是物資的表現(xiàn)，但并非所有的物資都是資金，只有經(jīng)過貨幣交換投入生產(chǎn)的物資，墊支了貨幣資金的物資，其價(jià)值表現(xiàn)才是資金。企業(yè)資金運(yùn)動(dòng)的初期，要靠把貨幣資金投入生產(chǎn)，啟動(dòng)生產(chǎn)和價(jià)值的運(yùn)動(dòng)。從靜態(tài)看，企業(yè)的資金運(yùn)動(dòng)主要指籌集資金、運(yùn)用資金、收回資金和分配資金的全過程。從動(dòng)態(tài)來(lái)看，企業(yè)資金運(yùn)動(dòng)表現(xiàn)為資金的循環(huán)與周轉(zhuǎn)。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，資金由國(guó)家無(wú)償供給，企業(yè)不考慮占用資金的利息問題，也不考慮多占用資金閑置不用的浪費(fèi)問題，認(rèn)為資金只要保存在企業(yè)就沒有損失，使用資金只要不虧本就是合理的。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，取得資金必須付出一定代價(jià)，如借入資金必須按一定的利率支付利息，接受投資必須支付利潤(rùn)，而企業(yè)的多余資金可以對(duì)外投資，獲得投資收益。那么，同樣的資金量在不同的時(shí)間取得或支付，具有不同的價(jià)值。企業(yè)所從事的一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，都必須以資金作保證，都是與時(shí)間因素緊緊聯(lián)系在一起的，用經(jīng)濟(jì)學(xué)眼光看時(shí)間是一種財(cái)富，時(shí)間是企業(yè)經(jīng)營(yíng)中極其重要的資源，企業(yè)擁有的資金，能否發(fā)揮效用，關(guān)鍵在于企業(yè)是否把握好最好的資金配置時(shí)機(jī)。企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，說到底也是一種時(shí)間上的競(jìng)爭(zhēng)，誰(shuí)得到的信息快，誰(shuí)的分析路子準(zhǔn)，誰(shuí)的投資對(duì)頭，誰(shuí)就占據(jù)優(yōu)勢(shì)。資金的時(shí)間價(jià)值就是指資金隨著時(shí)間的推移所產(chǎn)生的增值。企業(yè)的理財(cái)只有樹立資金的時(shí)間價(jià)值觀念，才能正確地籌集和使用資金，提高資金的利用效果。樹立資金的時(shí)間價(jià)值觀念，將有助于理財(cái)者比較各種資金的取得成本，各種投資方案的成本效益，以有利于地進(jìn)行財(cái)務(wù)籌資決策，投資決策和資金營(yíng)運(yùn)決策。

5、風(fēng)險(xiǎn)觀念。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式下，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的供銷體制統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷，財(cái)務(wù)體制統(tǒng)收統(tǒng)支，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)無(wú)任何風(fēng)險(xiǎn)可言。企業(yè)理財(cái)者只是對(duì)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的收入，已經(jīng)發(fā)生的支出進(jìn)行記錄、匯總，對(duì)未實(shí)現(xiàn)的收入和未發(fā)生的支出不予考慮，形成了一種不過問風(fēng)險(xiǎn)，不敢冒風(fēng)險(xiǎn)的保守觀念。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，由于市場(chǎng)機(jī)制的運(yùn)行使鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的理財(cái)活動(dòng)客觀上面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)是一種與損失相聯(lián)系的概念，是一種不確定的或可能發(fā)生的損失。風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因是由于客觀世界的復(fù)雜性和人類主觀認(rèn)識(shí)的局限性，它具有客觀性、不確定性和不易量化的特征。理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)是在各項(xiàng)理財(cái)活動(dòng)過程中由于各種難以或無(wú)法預(yù)料、控制的原因的作用，使企業(yè)的實(shí)際財(cái)務(wù)收益與預(yù)計(jì)收益發(fā)生背離而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的機(jī)會(huì)或可能性。簡(jiǎn)言之，理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)是一種微觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的集中表現(xiàn)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)包括:產(chǎn)品銷路風(fēng)險(xiǎn)，長(zhǎng)期投資收回的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)收帳款拖欠的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)到期不能償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等。企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)在財(cái)務(wù)上都會(huì)有所體現(xiàn)。面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)既不應(yīng)退縮，也不能輕舉妄動(dòng)，厭惡風(fēng)險(xiǎn)，逃避風(fēng)險(xiǎn)都是不現(xiàn)實(shí)的，不客觀的，而為了獲取更大收益去盲目冒風(fēng)險(xiǎn)也是不可取的。企業(yè)必須樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)觀念，勇于正視風(fēng)險(xiǎn)，妥善處理風(fēng)險(xiǎn)，敢冒風(fēng)險(xiǎn)。從理財(cái)上講，風(fēng)險(xiǎn)往往同收益成正比，風(fēng)險(xiǎn)與收益在一定條件下可以相互轉(zhuǎn)化。一般而言，風(fēng)險(xiǎn)性愈大，風(fēng)險(xiǎn)收益也可能愈大；風(fēng)險(xiǎn)性愈小，風(fēng)險(xiǎn)收益也可能愈小。只要企業(yè)立足于市場(chǎng)，有效地預(yù)防財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)才能使風(fēng)險(xiǎn)損失降低到最低程度。因此，西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)應(yīng)以財(cái)務(wù)部門為核心，建立和完善一套風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。當(dāng)產(chǎn)成品庫(kù)存數(shù)量過多，或新產(chǎn)品銷路不暢，資金周轉(zhuǎn)不靈時(shí)，除一方面廣開銷售門路外，財(cái)務(wù)部門還要從籌資和挖潛兩方面著手，增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活力，以避免產(chǎn)品積壓的風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)應(yīng)收帳款長(zhǎng)期被拖欠時(shí)，應(yīng)以各種靈活的方式收回帳款，同時(shí)，進(jìn)行產(chǎn)品銷售時(shí)應(yīng)對(duì)購(gòu)貨方的財(cái)務(wù)狀況、資信狀況進(jìn)行全面的了解，以合理利用現(xiàn)金折扣手段使客戶及時(shí)付款，同時(shí)還要加強(qiáng)對(duì)銷售貸款的催收，以減少應(yīng)收帳款無(wú)法收回的風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)企業(yè)舉債比重過高時(shí)，要進(jìn)行深入細(xì)致的市場(chǎng)調(diào)研，做好定性與定量分析，測(cè)算環(huán)境變化帶來(lái)的種種不確定因素的負(fù)面影響，以減少失誤帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)等?？傊谑袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)必須具有風(fēng)險(xiǎn)與收益意識(shí)，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，通過細(xì)微、周密的工作（如概率系統(tǒng)等數(shù)學(xué)方法），繞過風(fēng)險(xiǎn)，分散風(fēng)險(xiǎn)，使損失最小，實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)富最大化，來(lái)增加和壯大企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。

6、管理決策觀念。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)所需要人、財(cái)、物由國(guó)家供應(yīng)，企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品由國(guó)家包銷，企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)全部上交，理財(cái)者不過是企業(yè)財(cái)產(chǎn)的“保管員”而已，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)成為市場(chǎng)的主體，本質(zhì)上要求其人、財(cái)、物、產(chǎn)、銷自主，需要理財(cái)者回歸企業(yè)，同所在企業(yè)溶為一體，成為企業(yè)的管理者，參與企業(yè)的管理決策，當(dāng)好廠長(zhǎng)經(jīng)理的參謀助手。比如，參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)決策。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，由獨(dú)家經(jīng)營(yíng)變?yōu)槎嗉医?jīng)營(yíng)同一產(chǎn)品，競(jìng)爭(zhēng)激烈，企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以社會(huì)需求為出發(fā)點(diǎn)和歸宿。因此，企業(yè)必須對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)進(jìn)行決策。理財(cái)人員應(yīng)積極參與市場(chǎng)調(diào)查，掌握第一手資料。運(yùn)用成本、效益的分析方法，從經(jīng)濟(jì)效益上進(jìn)行測(cè)算、論證，選擇最優(yōu)的決策方案，供廠長(zhǎng)經(jīng)理。又如，參與企業(yè)資金籌集與運(yùn)用決策，資金的籌集與運(yùn)用是企業(yè)重要的決策活動(dòng)理財(cái)人員應(yīng)根據(jù)企業(yè)的資金來(lái)源渠道與籌資方式，籌資規(guī)模，籌資結(jié)構(gòu)，以便既能穩(wěn)定財(cái)務(wù)狀況，又能提高盈利能力。合理安排企業(yè)資金運(yùn)用，以提高資金的綜合收益水平。再如參與成本控制及分配決策。降低成本是提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的一項(xiàng)重要途徑。理財(cái)人員參與價(jià)值式程流動(dòng)，制定標(biāo)準(zhǔn)成本，以控制成本的發(fā)生和成本的降低。企業(yè)內(nèi)部的利益分配是一個(gè)最敏感的問題，直接關(guān)系到職工的切身利益，理財(cái)者應(yīng)參與企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制形成，承包指標(biāo)，考核方法與分配方案的制定，建立健全各職能科室的核算制度，使之與內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密掛鉤，充分調(diào)動(dòng)企業(yè)員工的勞動(dòng)積極性，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

7、理財(cái)工作即創(chuàng)造財(cái)富的觀念。應(yīng)該承認(rèn)，西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的廣大理財(cái)人員由于種種客觀原因，而在不同程度上受到某些傳統(tǒng)觀念的影響，形成某種思維定勢(shì)。因此，目前西藏鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的理財(cái)思想和方法還比較落后，其職能并未能得到充分展示；一些人也忽視理財(cái)工作在企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的積極作用，視理財(cái)為雕蟲小技，無(wú)學(xué)識(shí)可言。理財(cái)工作者成為“小氣”的代名詞，理財(cái)工作創(chuàng)造的價(jià)值沒有得到應(yīng)有的承認(rèn)。理財(cái)不被重視的深層原因是理財(cái)工作不創(chuàng)造財(cái)富的觀念所致。這是一種誤解。商品經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和理財(cái)工作有著天然的聯(lián)系。搞商品經(jīng)濟(jì)，就要講市場(chǎng)運(yùn)作，講究經(jīng)濟(jì)效益，講究成本利潤(rùn)，講究公平交易，平等競(jìng)爭(zhēng)，而這一切都和理財(cái)工作分不開。理財(cái)工作者根據(jù)其所掌握的財(cái)務(wù)資料，不但可以全面反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，而且可以控制成本的發(fā)生，減少浪費(fèi)，可以通過觀測(cè)，為企業(yè)選擇最優(yōu)的決策方案，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。籌集資金時(shí)，比較不同籌資方式的籌資成本，選擇耗費(fèi)成本最小的方案；產(chǎn)品生產(chǎn)時(shí)，制定科學(xué)合理的定額成本，控制生產(chǎn)成本的發(fā)生；產(chǎn)品銷售時(shí)，通過市場(chǎng)預(yù)測(cè)，制定科學(xué)的銷售價(jià)格，選擇適當(dāng)?shù)匿N售方式?？梢姡碡?cái)工作絕不是簡(jiǎn)單的寫寫算算，而是實(shí)實(shí)在在地為企業(yè)增加利潤(rùn)，創(chuàng)造財(cái)富。在當(dāng)前形勢(shì)下，企業(yè)除了采取各種可行措施和方法，不斷提高企業(yè)理財(cái)管理的水平外，更要在思想上擺脫某些傳統(tǒng)觀念的束縛，樹立積極理財(cái)，講求效益，理財(cái)工作創(chuàng)造企業(yè)財(cái)富的新觀念。

8、信息觀念。在具有開放性的市場(chǎng)條件下，每一個(gè)，它總是在一定環(huán)境的包圍中開展一系列社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，企業(yè)與環(huán)境之間不斷地進(jìn)行著物資能量和信息的相互交流。在一個(gè)高度信息化的社會(huì)里，信息已成為一種戰(zhàn)略資源，一種社會(huì)財(cái)富，一種最新的生產(chǎn)力，成為企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)成敗的關(guān)鍵因素。在信息社會(huì)里，企業(yè)理財(cái)離不開信息，企業(yè)理財(cái)信息化已成為當(dāng)今企業(yè)理財(cái)?shù)闹匾卣鳌Ｆ髽I(yè)理財(cái)必須提供滿足各方面需要的基本信息。一是為企業(yè)提供宏觀管理需要的信息，理財(cái)信息是企業(yè)經(jīng)濟(jì)信息的重要組成部分。為了便于匯總，理財(cái)信息必須規(guī)范化；二是提供組織市場(chǎng)活動(dòng)需要的信息，各種商品生產(chǎn)者之間的資金、物資、勞務(wù)、技術(shù)等進(jìn)行交換，必須依靠商品生產(chǎn)者之間的相互信任和了解，而提供這種信任和了解的主要依據(jù)和手段是以財(cái)務(wù)報(bào)表為載體的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息。如供貨者必須了解購(gòu)貨方的財(cái)務(wù)狀況是否良好，財(cái)務(wù)活動(dòng)是否有效率的信息，從而確定賒銷風(fēng)險(xiǎn)，并據(jù)以作出銷貨決策；潛在的投資者進(jìn)行投資活動(dòng)時(shí)，必須了解接受投資單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模，財(cái)務(wù)狀況，盈利情況等信息，以決定是否投資。企業(yè)理財(cái)既要對(duì)外提供滿足各種需要的信息，又要對(duì)內(nèi)部提供管理需要的信息，如成本信息，價(jià)格信息，負(fù)債水平信息，盈利能力信息，需求信息等，建立有效的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)和信息，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)外的財(cái)務(wù)信息的搜集、反饋和傳播，有效地監(jiān)測(cè)和適應(yīng)本企業(yè)賴以生存和的各種理財(cái)環(huán)境，使企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。