導(dǎo)語：市財稅經(jīng)濟形勢分析會議上的發(fā)言一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：

根據(jù)會議安排，我將全市1-9月財政收支預(yù)算執(zhí)行情況匯報如下。

一、財政收支預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來,全市各級財稅部門在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹省委九屆四次、五次全會精神和市委二屆九次、十次全會精神，全面落實市委“實施四大戰(zhàn)略、推進(jìn)五個突破、打好老區(qū)建設(shè)發(fā)展翻身仗”重大決策部署，緊緊圍繞“生財抓發(fā)展、聚財抓征管、用財抓節(jié)儉”切實履行財政職能，積極組織財政收入,不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),強化公共財政保障能力,取得了較好的成效，1-9月全市財政收支預(yù)算執(zhí)行情況良好。

1-9月，全市地方財政一般預(yù)算收入實現(xiàn)33304萬元，為預(yù)算的80.15%，增長21.44%。其中：稅收收入實現(xiàn)23772萬元，為預(yù)算的81.47%，增長24.72%（其中：國稅收入實現(xiàn)4219萬元，為預(yù)算的94.7%，增長41.29%；地稅收入實現(xiàn)19553萬元，為預(yù)算的78.77%，增長21.64%）；一般預(yù)算非稅收入實現(xiàn)9532萬元，為預(yù)算的77.65%，增長13.96%。一般預(yù)算總收入實現(xiàn)75763萬元,增長31.42%。基金預(yù)算收入實現(xiàn)16543萬元，為預(yù)算的36.72%，下降0.25%；預(yù)算外收入實現(xiàn)11253萬元，為預(yù)算的82.05%，下降7.22%;上劃中央兩稅實現(xiàn)15650萬元，為計劃的90.04%，增長46.44%。

全市財政一般預(yù)算支出完成308205萬元，為預(yù)算的80.33%，增長33.76%?；痤A(yù)算支出完成16190萬元，為預(yù)算的33.66%，下降3.97%；預(yù)算外支出完成9733萬元，為預(yù)算的70.97%，增長10.46%。

二、財政收支預(yù)算執(zhí)行的特點

（一）收入預(yù)算執(zhí)行的主要特點

1、財政收入繼續(xù)保持較快增長，但增長速度回落。今年以來，我市國民經(jīng)濟總體呈現(xiàn)平穩(wěn)增長的態(tài)勢，1-9月，全市GDP實現(xiàn)158.45億元，增長12.1%；規(guī)模以上工業(yè)累計完成增加值15.84億元，增長29.2%；全社會固定資產(chǎn)投資完成76.11億元，增長44.7%；社會消費品零售總額實現(xiàn)56.36億元，增長21.8%。與此相適應(yīng)，1-9月，全市地方財政一般預(yù)算收入增長21.44%，超時間進(jìn)度5.15個百分點。但由于受到宏觀經(jīng)濟發(fā)展減緩、“5.12”汶川特大地震和跨期收入入庫的影響,1-3月、1-6月、1-9月全市地方一般預(yù)算收入增幅分別為51.97%、30.76%、21.44%,增長速度逐漸回落。

2、稅收收入平穩(wěn)增長，但稅種之間不平衡。1-9月，稅收

收入增長24.72%。從稅種來看：增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅是全市財政收入的主要來源和主要增長因素。四稅累計完成17750萬元，對全市地方財政一般預(yù)算收入總額和稅收收入總額的貢獻(xiàn)率分別為53.3%和74.67%;四稅累計增收3481萬元，對全市地方財政一般預(yù)算收入增收和稅收收入增收的貢獻(xiàn)率分別為59.2%和73.88%。但營業(yè)稅由于新增稅源有限,1-9月增長速度僅為15.63%,增幅比年初回落34個百分點，比去年同期下降35個百分點,對全市地方財政一般預(yù)算收入總額和稅收收入總額的貢獻(xiàn)率分別比去年同期下降2個和3個百分點。從產(chǎn)業(yè)來看：房地產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)（包括房地產(chǎn)業(yè)和建筑業(yè)等）對全市稅收收入的貢獻(xiàn)較大，實現(xiàn)稅收收入16426萬元(全口徑)，占稅收收入總額的24.09%,增長為24.22%；但由于國家宏觀調(diào)控政策的持續(xù)作用，房地產(chǎn)新開工項目和在建項目減少，特別是地震災(zāi)害過后，市場觀望氣氛更加濃厚，商品房銷售繼續(xù)回落，1-9月，房屋銷售面積、房屋銷售額同比分別減少46.5%、37.1%，房地產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)對稅收收入總額的貢獻(xiàn)率比去年同期下降2個百分點，增幅下降73個百分點。

3、基金收入入庫嚴(yán)重欠進(jìn)度。全市基金收入實現(xiàn)16543萬元，僅占預(yù)算36.72%。主要原因是：今年以來受房地產(chǎn)業(yè)疲軟的影響,全市土地交易量大幅減少，與土地交易相關(guān)的國有土地出讓金收入、國有土地收益基金收入、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入分別僅實現(xiàn)12074萬元、343萬元、49萬元，分別差進(jìn)度15015萬元、827萬元、196萬元，合計影響全市基金收入實現(xiàn)進(jìn)度35.6個百分點。

4、縣（區(qū)）財政收入均衡增長。巴州區(qū)實現(xiàn)地方財政一般預(yù)算收入7095萬元，為預(yù)算的76.70%，增長16.18%；南江縣實現(xiàn)地方財政一般預(yù)算收入6527萬元，為預(yù)算的85.41%，增長30.05%；通江縣實現(xiàn)地方財政一般預(yù)算收入4517萬元，為預(yù)算的85.23%，增長21.65%；平昌縣實現(xiàn)地方財政一般預(yù)算收入6522萬元，為預(yù)算的81.53%，增長29.95%。南江縣受礦產(chǎn)資源產(chǎn)品價格持續(xù)上漲影響,增值稅增幅高達(dá)76.91%，收入完成情況較好。

（二）支出預(yù)算執(zhí)行的主要特點

1、支出規(guī)模繼續(xù)擴張。1至9月，全市一般預(yù)算支出完成30.82億元，為預(yù)算的80.33%，增長33.76%。其中民生支出完成21.95億元,增長33.52%，發(fā)展支出完成1.39億元,增長172.55%。

2、重點支出保障有力。（1）落實支農(nóng)惠農(nóng)政策。及時下?lián)苌a(chǎn)性補貼資金，加快農(nóng)村扶貧開發(fā)，推進(jìn)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件改善和生態(tài)建設(shè)。全市農(nóng)林水事務(wù)支出32979萬元，增長23.21%。（2）支持經(jīng)濟發(fā)展。加大基礎(chǔ)設(shè)施專項投入力度,努力改善發(fā)展硬環(huán)境,全市城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7989萬元，增長30.86%；加大科技和環(huán)境保護專項資金的投入力度，全市科技支出1404萬元，增長84.98%，全市環(huán)境保護支出4458萬元，增長67.41%；積極研究支持企業(yè)改革發(fā)展的財政政策和措施，支持加快推進(jìn)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展,確保石油價格改革順利實施，做好財政補貼落實工作,全市工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出完成12460萬元，增長185.52%。（3）教育投入持續(xù)增長。進(jìn)一步完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，提高保障標(biāo)準(zhǔn)，擴大保障范圍；加大校舍擴建和改建投入，確保全市學(xué)生秋季正常入學(xué)。全市教育支出71782萬元，增長35.81%。

3、民生工程有序?qū)嵤?。全市各級財政部門扎實做好民生工程項目資金需求測算，積極籌措資金，加強執(zhí)行監(jiān)督，確?！懊裆こ獭表樌麑嵤?。1－9月全市民生工程已籌集到位資金15.3億元，完成預(yù)算83.42%。

4、全力支持抗震救災(zāi)。截止9月底，各級財政安排和社會捐贈我市的抗震救災(zāi)資金共計6.66億元，其中，按照市委、市政府要求，積極調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，全市按5%-10%的比例壓縮公用經(jīng)費籌集抗震救災(zāi)資金1676萬元。目前，已按照規(guī)定安排使用6.5億元，全力支持抗震救災(zāi)和災(zāi)后重建工作的順利開展。

三、財政運行中存在的突出問題

（一）收支平衡壓力大

減收因素：一是企業(yè)所得稅兩法合并、個人所得稅起征點調(diào)高、儲蓄存款利息所得稅停征、5.12汶川大地震出臺的減免稅收政策等導(dǎo)致政策性減收；二是自然災(zāi)害減收，受5.12汶川大地震的影響導(dǎo)致財政收入直接減收3818萬元（稅收收入2600萬元、一般預(yù)算非稅收入1218萬元）；三是房地產(chǎn)業(yè)和建筑業(yè)對財政收入的貢獻(xiàn)預(yù)計將大幅下滑。增支因素：抗震救災(zāi)及災(zāi)后重建、兌現(xiàn)公務(wù)員津補貼、化解“普九”債務(wù)、實施重點工程等。財政支出缺口約5.5億元，財政收支矛盾十分突出，全市全年財政收支平衡的壓力很大。

（二）經(jīng)濟運行質(zhì)量不高

一是由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，導(dǎo)致我市含稅經(jīng)濟成份低，1-9月，我市一般預(yù)算總收入占GDP的比重為4.78%，遠(yuǎn)低于全省8.33%的平均水平；二是財政收入結(jié)構(gòu)不合理，虛增可用財力，預(yù)計全年全市一般預(yù)算非稅收入占地方一般預(yù)算收入的比重將達(dá)到35%左右，高于全省平均水平近12個百分點；三是骨干稅源企業(yè)集中于礦產(chǎn)、政策性壟斷行業(yè)，缺乏支柱生產(chǎn)型企業(yè)。

（三）財政收入增長幅度低

我市財政收入總量處于全省末位，增速低于全省24.85%的平均水平，在市州中除“5.12”汶川特大地震重災(zāi)區(qū)外排名倒數(shù)第二位,與相鄰地區(qū)南充、達(dá)川、廣安相比分別低13、12、2個百分點，全年差距有可能進(jìn)一步拉大。

四、確保完成全年財政收支目標(biāo)任務(wù)的建議

面對嚴(yán)峻的收支形勢，今后三個月全市各級財政部門要緊緊圍繞市委重大發(fā)展戰(zhàn)略和省財政廳今后五年財政發(fā)展規(guī)劃，按照市委二屆十次全會“堅持省委九屆四次全會重大部署和奮斗目標(biāo)不改變，堅持實現(xiàn)今年主要目標(biāo)任務(wù)的決心不動搖”的總體要求，采取有力措施，努力完成全年各項財政工作任務(wù)。

（一）開源節(jié)流，確保全年財政收支平衡

1、強化收入征管，確保完成全年財政收入目標(biāo)任務(wù)。堅持把收入征管工作放在首位，千方百計克服減收因素帶來的困難，確保完成市委、市政府確定的財政收入超年初預(yù)算6%的目標(biāo)任務(wù)。一是加強財政、稅務(wù)和其他經(jīng)濟管理職能部門的協(xié)調(diào)聯(lián)動，大力支持稅務(wù)部門依法征管、科學(xué)征管，抓好清欠堵漏，挖掘增收潛力，千方百計彌補短收缺口，確保收入目標(biāo)任務(wù)的完成并力爭超收；二是積極探索建立非稅收入征管激勵機制和“收支脫鉤”管理改革，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)減免政策，確保應(yīng)收盡收并及時入庫；三是加快基金收入收繳進(jìn)度，確保年初既定目標(biāo)任務(wù)的落實；四是加大對縣區(qū)收入預(yù)算執(zhí)行的督促檢查力度，通過按旬檢查督促，按月考核通報等方式，以引起各縣區(qū)的高度重視，確保全市全年目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。

2、積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保各項重點支出需要

強化預(yù)算約束，按照“有保有壓”的原則，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出,確保會議費、接待費、小車購置費支出零增長，努力節(jié)約行政成本；優(yōu)先保障基層政權(quán)運轉(zhuǎn)、改善民生、抗震救災(zāi)、重點建設(shè)、維護穩(wěn)定等重點項目的資金需求。近期內(nèi)根據(jù)財力及支出實際，認(rèn)真做好今年財政的預(yù)算調(diào)整工作，確保實現(xiàn)全年財政收支平衡。

（二）積極培植財源，增強財政發(fā)展后勁

一是加大項目建設(shè)工作前期準(zhǔn)備、儲備和立項的財政投入，支持全市重點項目推進(jìn)工作；二是整合財政貼息、稅收減免、國債投資、轉(zhuǎn)移支付等多種財政政策，創(chuàng)新財政投資管理和資金運作方式，支持重點企業(yè)發(fā)展和培育支柱產(chǎn)業(yè)；三是加快農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，加大扶貧開發(fā)力度，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，著力發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)，推動農(nóng)副產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展；四是積極改善金融生態(tài)環(huán)境，營造誠信氛圍，用好用活用足金融資源，搭建好融資平臺，為全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供強有力的資金保障。

（三）強化監(jiān)管，確?？拐鹁葹?zāi)資金使用安全有效

按照市委“公開透明、公平公正、嚴(yán)肅紀(jì)律”要求，充分發(fā)揮財政職能作用，明確監(jiān)管重點，落實監(jiān)管措施，做到四個“必須”：對象范圍必須準(zhǔn)確，資金管理撥付必須規(guī)范，資金發(fā)放必須及時，工作必須深入一線。確?？拐鹁葹?zāi)資金使用管理更加規(guī)范、安全有效。